O setor bancário offshore não é ilegal, mas está oculto

Toda a atenção focada nos Documentos do Panamá pode ter deixado você mais curioso sobre operações bancárias offshore. Talvez você esteja pensando em seguir a rota do “investidor sofisticado” e guardar parte do seu dinheiro no exterior, mas hesitou porque não quer acabar com problemas com o IRS. O setor bancário offshore pode ter o fascínio de algo de um filme de espionagem, mas na verdade é muito mais chato e mundano do que parece.

Como funciona o banco offshore

Primeiro, vamos recortar todas as palavras no estilo de filme como "esconderijo", "esconder" ou mesmo "conta bancária offshore". Usar os serviços de um banco fora do seu país de origem não é ilegal. E embora o termo "offshore" se aplique literalmente em alguns casos - como as Bahamas - se você estiver fazendo negócios com o Canadá, é provável que você possa dirigir até lá.

A prática não é apenas para os ricos. Alguns bancos estrangeiros recebem tão pouco quanto $ 300 do seu dinheiro e iniciam uma conta. Como bancos em todos os lugares, os estrangeiros estabelecem seus próprios mínimos de conta e outros termos relacionados às contas dos clientes.

Por outro lado, alguns bancos estrangeiros não fazem negócios com nenhum cliente estrangeiro, porque há muito mais conformidade com isso. A Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) e a Organização Mundial do Comércio (OMC) possuem regras que exigem que os bancos relatem informações sobre seus clientes estrangeiros. Cada país cumpre essas leis de maneira diferente. Alguns países não cumprem nada.

E as contas bancárias suíças?

Você provavelmente já ouviu falar da famosa “conta bancária suíça”, aquela conta do tipo James Bond que coloca o dinheiro das pessoas ricas fora do alcance do governo de seu próprio país - como o IRS, por exemplo. É verdade que os suíços têm leis rígidas de privacidade. E, no passado, os bancos suíços nem tinham nomes anexados às contas. Mas a Suíça concordou em entregar informações a governos estrangeiros de seus correntistas, encerrando efetivamente qualquer sonegação de impostos que poderia ter ocorrido quando uma conta não era denunciada.

Os benefícios de uma conta offshore

A evasão fiscal não foi a única razão para manter uma conta bancária na Suíça. Existem várias razões legítimas para reter dinheiro do seu país de origem. Primeiro, há o tratamento tributário. Em muitos países, você pode ganhar dinheiro isento de impostos. Como você gostaria de colocar seu dinheiro para trabalhar em outro país, ganhar alguns ganhos de capital gordos e pagar zero imposto a esse país? Isso é tecnicamente possível quando você move seu dinheiro para o exterior.

Até os Estados Unidos permitem. Nos últimos anos, os Estados Unidos se tornaram um dos paraísos fiscais favoritos do mundo. Estados como Nevada, Wyoming e Dakota do Sul agora detêm uma grande quantidade de dinheiro estrangeiro, mas a razão não é primariamente para um tratamento tributário favorável.

Uma das principais vantagens de lugares como Estados Unidos, Suíça e outras nações desenvolvidas é sua estabilidade. As pessoas que vivem em nações com transtornos políticos e econômicos temem que seu dinheiro, assim como suas vidas, possa estar em perigo. E se a economia entrar em colapso? E se houver uma guerra civil? E se o governo deles vier atrás deles por algum motivo? Se o dinheiro deles é mantido no exterior, é mais difícil para o próprio governo aproveitá-lo.

As contas bancárias no exterior também oferecem aos titulares de contas mais oportunidades de investir internacionalmente e servem como um hedge de moeda contra um possível colapso em sua moeda local. Menos importante, mas notável é que, devido às taxas de câmbio, em outros países você pode ser visto como um jogador de alto nível e obter os benefícios de fazer parte da rica clientela, embora nos Estados Unidos você não seja visto ou tratado dessa maneira.

Observe que você não está isento de impostos nos EUA se ganhar ou manter dinheiro no exterior. O IRS exige que os americanos arquivem o formulário do IRS conhecido como FBAR relatando qualquer dinheiro superior a US $ 10.000 no agregado mantido em contas estrangeiras. Há uma exclusão de imposto de renda obtido no exterior para o dinheiro que você ganha no exterior, mas o restante é tributável.

O que o torna ilegal?

Não há nada de ilegal em estabelecer uma conta no exterior, a menos que você faça isso com a intenção de evasão fiscal. A Lei de Conformidade Fiscal de Contas no Exterior (FATCA) exige que os bancos em todo o mundo relatem saldos e qualquer atividade de cidadãos americanos ao IRS ou enfrentem multas.

Algumas empresas norte-americanas que detêm dinheiro estrangeiro afirmam usar uma equipe de advogados para garantir que indivíduos e empresas relatem suas atividades no exterior de forma adequada e legal ao país de origem.

Inevitavelmente, haverá pessoas que usam o sistema para lucrar ilegalmente. Cerca de centenas de milhões em fundos ilícitos fluem pelos Estados Unidos, segundo as Nações Unidas. A Suíça ainda mantém a mãe sobre uma quantia significativa de dinheiro secreto.

A linha inferior

Manter dinheiro em uma conta bancária offshore não é ilegal, mas também não é isento de impostos. Contanto que você esteja indo para o exterior por razões comerciais legítimas, como as descritas acima, pode se sentir à vontade para dizer isso a todos os seus amigos que você tem uma dessas contas bancárias "secretas" - embora não seja realmente secreta em absoluto.