Insolvência
Insolvência é um termo para quando um indivíduo ou organização não pode mais cumprir suas obrigações financeiras com seus credores à medida que as dívidas vencem. Antes de uma empresa ou pessoa insolvente se envolver em um processo de insolvência, provavelmente ela estará envolvida em acordos informais com os credores, como a criação de acordos de pagamento alternativos. A insolvência pode surgir de uma má administração de caixa, uma redução no fluxo de caixa ou um aumento nas despesas.
Principais Takeaways
- Insolvência é um estado de dificuldades financeiras em que alguém é incapaz de pagar suas contas.
- A insolvência em uma empresa pode surgir de várias situações que levam a um fluxo de caixa ruim.
- A insolvência é diferente da falência, que é o processo legal real que determina como um indivíduo pagará seus credores.
Insolvência
Entendendo a insolvência
Insolvência é um estado de dificuldades financeiras em que alguém é incapaz de pagar suas contas. Isso pode levar a processos de insolvência, nos quais serão tomadas medidas legais contra a entidade insolvente, e os ativos podem ser liquidados para quitar dívidas pendentes. Os empresários podem entrar em contato diretamente com os credores e reestruturar as dívidas em parcelas mais gerenciáveis. Os credores geralmente são favoráveis a essa abordagem porque desejam o reembolso, mesmo que o pagamento esteja atrasado.
Importante
Ao contrário do que a maioria das pessoas acredita, insolvência não é a mesma coisa que falência.
Se o proprietário de uma empresa planeja reestruturar a dívida da empresa, ele monta um plano realista mostrando como ele pode reduzir as despesas gerais da empresa e continuar realizando operações comerciais. O proprietário cria uma proposta detalhando como a dívida pode ser reestruturada usando reduções de custo ou outros planos de suporte. A proposta mostra aos credores como o negócio pode produzir fluxo de caixa suficiente para operações lucrativas enquanto paga suas dívidas.
Fatores que Contribuem para a Insolvência
Existem inúmeros fatores que podem contribuir para a insolvência de uma pessoa ou empresa. A contratação de uma empresa de contabilidade inadequada ou gerenciamento de recursos humanos pode contribuir para a insolvência.
Por exemplo, o gerente de contabilidade pode criar e / ou seguir indevidamente o orçamento da empresa, resultando em gastos excessivos. As despesas aumentam rapidamente quando muito dinheiro está fluindo e não é suficiente entrar no negócio.
Os custos crescentes dos fornecedores podem contribuir para a insolvência. Quando uma empresa precisa pagar preços mais altos por bens e serviços, a empresa repassa o custo ao consumidor. Em vez de pagar o aumento do custo, muitos consumidores levam seus negócios para outro lugar, para que possam pagar menos por um produto ou serviço. Perder clientes resulta em perda de receita para o pagamento aos credores da empresa.
Ações judiciais de clientes ou parceiros de negócios podem levar a empresa à insolvência. A empresa pode acabar pagando grandes quantias em dinheiro por danos e não conseguir continuar as operações. Quando as operações cessam, o mesmo ocorre com a receita da empresa. A falta de renda resulta em contas não pagas e credores solicitando dinheiro devido a eles.
Algumas empresas tornam-se insolventes porque seus produtos ou serviços não evoluem para atender às novas necessidades dos consumidores. Quando os consumidores começam a fazer negócios com outras empresas que oferecem seleções maiores de produtos e serviços, a empresa perde lucros se não se adaptar ao mercado. As despesas excedem as receitas e as contas permanecem sem pagamento.
Insolvência vs. Falência
Insolvência é um tipo de dificuldade financeira, ou seja, o estado financeiro no qual uma pessoa ou entidade não pode mais pagar as contas ou outras obrigações. O Internal Revenue Service (IRS) afirma que uma pessoa é insolvente quando o total de passivos excede o total de ativos.
A falência, por outro lado, é uma ordem judicial real que descreve como uma pessoa ou empresa insolvente pagará seus credores ou como ele venderá seus ativos para efetuar os pagamentos. Uma pessoa ou empresa pode ser insolvente sem falência, mesmo que seja apenas uma situação temporária. Se isso se estender por mais tempo do que o previsto, pode, no entanto, levar à falência.
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