Quanto você paga em uma conversão Roth IRA?

Você pode transferir dinheiro de uma conta de aposentadoria com imposto diferido para uma conta após impostos - mas quanto você paga nessa conversão para o Roth IRA? E sempre faz sentido financeiro fazê-lo?

Principais Takeaways

• Você pode transferir dinheiro de um IRA tradicional ou 401 (k) para um Roth IRA fazendo uma conversão de Roth IRA.
• Se você fizer uma conversão Roth IRA, deverá imposto de renda sobre qualquer quantia que converter - e isso pode ser significativo.
• Se você tiver um nível mais alto de imposto na aposentadoria, os benefícios a longo prazo podem superar qualquer imposto que você paga na conversão agora.

A maior diferença entre as IRAs de Roth e as contas de aposentadoria com impostos diferidos, como as IRAs tradicionais e as 401 (k) s, é quando você paga o imposto:

• As contribuições tradicionais do IRA e 401 (k) são dedutíveis nos impostos no ano em que você as realiza e você paga o imposto de renda sobre as retiradas na aposentadoria.
• As contribuições do Roth IRA não oferecem uma redução de imposto inicial, mas as retiradas na aposentadoria são isentas de impostos.

Por que fazer uma conversão Roth IRA?

Existem algumas razões para considerar uma conversão Roth IRA (também chamada de rollover). Se você deseja contribuir diretamente para um Roth - mas ganhar muito dinheiro para isso -, você pode legalmente contornar os limites de renda fazendo uma conversão Roth IRA. Essa estratégia costuma ser chamada de Roth backdoor.

Outro bom motivo para fazer a troca: você espera ter uma faixa tributária mais alta na aposentadoria do que está agora. Lembre-se de que as retiradas do Roth IRA são isentas de impostos na aposentadoria - mesmo quando você obtém ganhos. Agora você pode pagar impostos enquanto estiver em um escalão inferior e aproveitar retiradas isentas de impostos posteriormente.

Como fazer uma conversão Roth IRA

Se você decidir que uma conversão para o Roth IRA faz sentido para você, aqui está o que você precisa fazer para que isso aconteça:

• Colocar dinheiro em um IRA tradicional (ou outra conta de aposentadoria) . Você terá que abrir e financiar uma nova conta se ainda não a tiver.
• Pague impostos sobre suas contribuições e ganhos do IRA . Se você deduziu suas contribuições tradicionais do IRA (o que você fez se alcançou os limites de renda), deve devolver essa dedução fiscal agora.
• Converta a conta em um Roth IRA . Se você ainda não possui um Roth IRA, abrirá um durante a conversão.

Existem algumas maneiras de fazer a conversão:

• Rolagem indireta . Você obtém uma distribuição do seu IRA tradicional e a coloca no seu Roth IRA dentro de 60 dias.
• Rolagem de trustee para trustee . Peça ao seu provedor IRA tradicional para transferir os fundos diretamente para o seu provedor Roth IRA.
• A mesma transferência de trustee . Se o mesmo provedor mantiver os dois IRAs, você poderá solicitar a transferência.

Quanto imposto você deve em uma conversão Roth IRA?

Quando você converte de um IRA tradicional para um Roth, a quantidade que você converte é adicionada à sua renda bruta para esse ano fiscal. Aumenta sua renda e você paga sua taxa de imposto comum na conversão.

Digamos que você esteja na faixa de 22% de imposto e converta US $ 20.000. Sua renda para o ano fiscal aumentará em US $ 20.000. Supondo que isso não o leve a um suporte de imposto mais alto, você deverá US $ 4.400 em impostos pela conversão.

Mas tenha cuidado aqui. Nunca é uma boa ideia usar sua conta de aposentadoria para cobrir o imposto que você deve na conversão. Fazer isso reduziria seu saldo de aposentadoria, o que poderia custar milhares de dólares em crescimento a longo prazo. Em vez disso, economize dinheiro suficiente em uma conta poupança para cobrir seus impostos de conversão.

Convertendo de um 401 (k)

Se você deseja transferir dinheiro do seu 401 (k) para um Roth IRA, verifique se o dinheiro é transferido diretamente para o seu provedor Roth IRA. Caso contrário, sua empresa reterá 20% do valor para fins fiscais.

Se sua empresa emitir um cheque para você (em vez de transferi-lo para o seu provedor Roth IRA), eis o que acontece. Você tem apenas 60 dias para depositar todo o dinheiro em um novo Roth, incluindo os 20% que não recebeu. Se você não cumprir esse prazo - e tiver menos de 59 anos e meio -, deverá pagar uma multa de 10% pelo saque antecipado de qualquer dinheiro que não tenha chegado ao Roth.

De qualquer forma, você ainda está sujeito a impostos sobre o valor total convertido.

Não espere o ano inteiro para pagar

A maioria das pessoas paga seu imposto de renda ao governo a cada salário. Ele é retido automaticamente, com base nas retenções reivindicadas no Formulário W-4. Conforme o ano passa, seus impostos são retidos para você. Você não precisa preencher um cheque separado para o governo até registrar seus impostos. E isso é apenas se você não tiver dinheiro suficiente retirado e você ainda deve.

Mas pequenos empresários e empresas fazem pagamentos trimestrais estimados de impostos. Essas entidades devem estimar quanto de imposto elas devem com base em suas receitas e despesas. E então, a cada trimestre - normalmente em 15 de abril, junho, setembro e janeiro do ano seguinte - eles preenchem um formulário e enviam seus pagamentos.

Por que isso é importante notar? Se você converter um IRA tradicional substancial em um IRA de Roth no início do ano, sua renda trimestral - e, portanto, seus impostos trimestrais - aumentará.

Digamos que você converta durante o primeiro trimestre do ano. Você precisaria pagar o imposto acionado pela conversão no vencimento dos trimestrais. Neste exemplo, isso seria em 15 de abril.

Se você esperar até o final do ano ou quando registrar seus impostos, poderá multas e juros.

Regras do Safe Harbor

Se você está acostumado a pagar impostos estimados, pode estar se perguntando sobre as regras de porto seguro. As regras de porto seguro significam que, se você pagar pelo menos 100% (ou 110%, dependendo da situação) dos impostos do ano anterior em impostos estimados para este ano, não pagará nenhuma taxa ou juros pagando menos.

Isso serve para proteger indivíduos e empresas cuja renda pode disparar - graças a um ótimo ano - após um ano ruim. Desde que você pagou pelo menos o mesmo valor que pagou no ano passado, você é levado ao “porto seguro”. E não precisará se preocupar com multas e juros.

Ainda assim, é aqui que as coisas podem ficar difíceis, e é uma boa ideia falar com um consultor tributário. Obviamente, se você pagar seus impostos estimados, não terá com o que se preocupar. Se você acabar pagando demais no sistema tributário, receberá um reembolso ao registrar seus impostos no final do ano.

Devo fazer uma conversão Roth IRA?

Um Roth IRA oferece enormes benefícios - retiradas isentas de impostos durante a aposentadoria e sem RMDs, para citar apenas dois. Ainda assim, uma conversão nem sempre é uma boa ideia.

Em geral, você deve considerar uma conversão apenas se:

• Você pode pagar os impostos da sua conta poupança sem usar os fundos do IRA e
• Você está confiante de que estará em uma faixa tributária mais alta na aposentadoria.

Lembre-se de que você pode estar em uma faixa de imposto mais alta ainda na vida, mesmo que não ganhe mais dinheiro no trabalho. Sua renda pode ser maior devido a qualquer combinação de:

• Receitas de investimento
• Aluguéis e royalties
• Benefícios da Seguridade Social
• Pensões e anuidades
• Heranças

Lembre-se de considerar essas outras fontes de renda ao estimar sua faixa fiscal futura.

A linha inferior

Se você estiver interessado em fazer uma conversão de Roth IRA, considere as consequências fiscais atuais e futuras antes de tomar qualquer decisão. Se você puder cobrir os impostos e achar que estará em um escalão mais alto posteriormente, isso pode fazer um grande sentido financeiro. Caso contrário, é melhor deixar seu dinheiro em um IRA tradicional.

É útil consultar um planejador financeiro ou consultor que possa ajudá-lo a decidir se - e quando - uma conversão pode beneficiar você.