Como criar seu próprio plano de aposentadoria

As alegrias do trabalho por conta própria são muitas, mas também os estressores. Entre esses fatores, destaca-se a necessidade de planejar a aposentadoria por conta própria. Você é responsável por criar uma qualidade de vida satisfatória após a aposentadoria. Quando se trata de construir essa vida, quanto mais cedo você começar, melhor.

Crescimento no trabalho independente

De acordo com um estudo da Freshbooks, desenvolvedora de software financeiro para freelancers, até o ano 2020, 42 milhões de americanos podem optar por serem profissionais autônomos, o que representa aproximadamente um terço de todos os americanos que trabalham. Embora o espírito do empreendedorismo deva ser aplaudido, menos louvável é o fato de que 40% dos trabalhadores independentes economizam para a aposentadoria apenas esporadicamente; por outro lado, apenas 12% dos trabalhadores tradicionalmente empregados são poupadores esporádicos. Mais assustador ainda, 28% dos trabalhadores independentes, contra 10% dos trabalhadores tradicionais, dizem que não estão economizando para a aposentadoria.

E isso é lamentável. Se você trabalha por conta própria, está ocupado - muito ocupado, provavelmente -, mas a economia da aposentadoria deve ser uma prioridade. Felizmente, existem vários planos de aposentadoria para quem administra seu próprio negócio. Eles não são tão óbvios ou automáticos como são para os funcionários das empresas, mas existem. Eles não apenas oferecem ganhos com isenção de impostos, mas você também pode economizar uma quantia maior em dólares e / ou uma porcentagem mais alta de sua renda do que como trabalhador da equipe.

Por que poupar é difícil para os trabalhadores independentes

As razões apresentadas para não economizar para a aposentadoria não serão uma surpresa para nenhum trabalhador por conta própria. Os mais comuns incluem:

• Falta de renda estável
• Pagamento de dívidas importantes
• Despesas com saúde
• Despesas com educação
• Custos da administração do negócio

Além disso, a criação de um plano de aposentadoria - como quase tudo o que um empreendedor realiza - é um trabalho do tipo faça você mesmo. Nenhum funcionário útil de Recursos Humanos o guiará por um aplicativo de plano 401 (k) ou qualquer que seja o programa de aposentadoria patrocinado pela empresa. Nenhuma contribuição correspondente, nenhuma ação das ações da empresa e nenhuma dedução automática de salário. Você precisará ser altamente disciplinado em contribuir com o plano e, como o valor que pode colocar em suas contas de aposentadoria depende de quanto você ganha, você realmente não saberá até o final do ano quanto pode contribuir.

Ainda assim, se os freelancers têm desafios únicos quando se trata de economizar para a aposentadoria, eles também têm oportunidades únicas. O financiamento da sua conta de aposentadoria pode ser considerado parte das despesas da sua empresa, assim como qualquer tempo ou dinheiro gasto no estabelecimento e administração do plano. Ainda mais importante, uma conta de aposentadoria permite que você contribua com impostos antes dos impostos, o que diminui sua renda tributável. E muitos desses planos permitem que você, como proprietário da empresa, contribua mais anualmente do que você poderia para um IRA individual.

Planos de economia de aposentadoria por conta própria

Existem quatro opções de poupança de aposentadoria favorecidas pelos trabalhadores independentes. Alguns são basicamente planos para um jogador 401 (k), enquanto outros são baseados no IRA. Eles são:

• Participante único 401 (k)
• SEP IRA
• IRA SIMPLES
• Plano Keogh

Com todas essas quatro opções, suas contribuições são dedutíveis dos impostos e você não pagará impostos à medida que crescem ao longo dos anos (até você sacar na aposentadoria). Para evitar multas, será necessário deixar suas economias na conta até os 59 anos e meio - os saques antecipados têm multas - embora existam certas exceções de dificuldades.

Sua complexidade e adequação variam, dependendo do tamanho do seu negócio, tanto em termos de pessoal quanto de ganhos. Vamos examinar cada um com mais profundidade (os detalhes completos estão descritos na publicação 560 do IRS).

Participante único 401 (k)

Um participante único 401 (k), como é oficialmente apelidado pelo IRS, também usa os nomes Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k ou indivíduo 401 (k). É reservado para proprietários únicos sem funcionários, exceto um cônjuge que trabalha para o negócio.

Como funciona

O plano de um participante espelha de perto os 401 (k) s oferecidos por muitas empresas maiores, até os valores que você pode contribuir a cada ano. A grande diferença - você pode contribuir como funcionário e empregador, oferecendo um limite mais alto do que muitos outros planos com benefícios fiscais.

Para elaborar: Se você participar de um 401 (k) corporativo padrão, faria investimentos como dedução da folha de pagamento antes de impostos do seu salário e seu empregador teria a opção de corresponder essas contribuições até certos valores. sua contribuição e o empregador obtêm uma redução de impostos para sua correspondência.Com um plano 401 (k) de um participante, como você é o chefe e o trabalhador, você pode contribuir em cada capacidade, como um empregado (chamado de diferimento eletivo) ) e como proprietário da empresa (uma contribuição não eletiva do funcionário).

Os adiamentos eletivos para 2019 podem chegar a US $ 19.000 ou US $ 25.500 se tiver 50 anos ou mais. As contribuições totais para o plano não podem exceder US $ 56.000 ou US $ 62.000, incluindo a contribuição de recuperação para pessoas com 50 anos ou mais. Se o seu cônjuge estiver trabalhando para você, ele ou ela também poderá fazer contribuições até a mesma quantia e, em seguida, você poderá correspondê-las. Portanto, você percebe por que o Solo 401 (k) oferece os limites de contribuição mais generosos dos planos.

Configurando

"Geralmente, 401 (k) s são planos complexos, com requisitos significativos de contabilidade, administração e arquivamento", diz James B. Twining, CFP®, fundador e gerente de patrimônio da Financial Plan, Inc., Bellingham, Washington. solo 401 (k) é bastante simples. Até que os ativos excedam US $ 250.000, não há necessidade de arquivamento. No entanto, um solo 401 (k) possui todas as principais vantagens fiscais de um plano 401 (k) de múltiplos participantes: os limites da contribuição antes do imposto e o tratamento tributário são idênticos. ”

É necessária alguma papelada, mas não é muito onerosa. Para estabelecer um 401 (k) individual, o proprietário de uma empresa precisa trabalhar com uma instituição financeira, e essa instituição pode impor taxas e certos limites quanto aos investimentos disponíveis no plano. Alguns planos, por exemplo, podem limitar você a uma lista fixa de fundos mútuos (normalmente patrocinados por essa instituição), mas um pouco de compras gerará muitas empresas conceituadas e conhecidas que oferecem planos de baixo custo com bastante de flexibilidade.

SEP IRA

Oficialmente conhecida como uma pensão simplificada para funcionários, uma IRA do SEP - como o nome indica - uma variação de uma IRA individual básica. Como o plano mais fácil de estabelecer e operar, é uma excelente opção para proprietários únicos, embora também permita um ou mais funcionários.

Como funciona

Em um SEP IRA, o empregador sozinho contribui para o fundo, não para os funcionários. Portanto, diferentemente do Solo 401 (k), você só contribuiria usando seu chapéu de empregador. Você pode contribuir com até 25% de seu lucro líquido (definido como seu lucro anual menos a metade de seus impostos por conta própria), até um máximo de US $ 56.000 em 2019. O plano também oferece flexibilidade para variar as contribuições, torná-las prontas no final do ano ou ignore-os completamente. Não há necessidade de financiamento anual.

Sua simplicidade e flexibilidade tornam o plano mais desejável para empresas individuais. Mas há um problema se você tem pessoas trabalhando para você. Embora você não precise contribuir com o plano a cada ano, quando contribuir, precisará contribuir com todos os seus funcionários elegíveis - até 25% de sua remuneração, limitada a US $ 280.000 anualmente.

Embora os IRAs do SEP sejam simples, eles não são necessariamente os meios mais eficazes de economizar para a aposentadoria. "Você pode contribuir mais para um SEP IRA do que para um Solo 401 (k), excluindo a participação nos lucros, mas você deve ganhar dinheiro suficiente, pois se baseia na porcentagem de lucros", diz Joseph Anderson, CFP®, presidente da Pure Financial Advisors, Inc, com sede em San Diego, Califórnia.

Configurando

A conta é mais simples de configurar do que um Solo 401 (k). Você pode facilmente abrir um SEP IRA on-line, em corretoras como TD Ameritrade ou Fidelity Investments.

IRA SIMPLES

Oficialmente conhecido como Plano de Incentivo à Poupança para Funcionários, um IRA SIMPLES é uma espécie de cruzamento entre um plano IRA e um plano 401 (k). Embora esteja disponível para proprietários únicos, funciona melhor para pequenas empresas: empresas com 100 ou menos funcionários que podem achar outros tipos de planos muito caros.

Como funciona

O SIMPLE IRA segue as mesmas regras de investimento, rollover e distribuição que um IRA tradicional ou SEP IRA, exceto por seus limites mais baixos de contribuição. Você pode incluir todos os seus ganhos líquidos com o emprego por conta própria no plano, até um máximo de US $ 13.000 em 2019, além de US $ 3.000 adicionais se tiver 50 anos ou mais.

Com o SIMPLE, os funcionários podem contribuir junto com os empregadores, nos mesmos valores anuais. Como empregador, no entanto, você deve contribuir com dólar por dólar até 3% da renda de cada funcionário participante no plano a cada ano ou uma contribuição fixa de 2% na renda de todos os funcionários elegíveis (com ou sem contribuição) .

Assim, como um plano 401 (k), o SIMPLE IRA é financiado por contribuições dedutíveis dos empregadores e contribuições antes dos impostos dos empregados. De certa forma, a obrigação do empregador é menor - porque os funcionários fazem contribuições - mas há essa correspondência obrigatória. E o valor que o empregador pode contribuir para si mesmo está sujeito ao mesmo limite de contribuição que os funcionários.

Além disso, as multas por retirada antecipada são particularmente pesadas: 25% nos dois primeiros anos do plano.

Configurando

Como outras IRAs, essas contas ou planos devem ser abertos com uma instituição financeira, e essa instituição terá regras sobre os tipos de investimentos que podem ser comprados sob o plano e poderá cobrar taxas pela administração e participação do plano. O processo é semelhante a um SEP IRA, mas a carga de papelada é um pouco mais pesada.

Plano Keogh

O plano Keogh ou HR 10 (mais conhecido hoje como plano qualificado ou com participação nos lucros) é sem dúvida o mais complexo dos planos destinados a trabalhadores independentes, mas também é a opção que permite a aposentadoria mais potencial poupança.

Como funciona

Os planos de Keogh geralmente podem assumir a forma de um plano de contribuição definida, no qual uma soma ou porcentagem fixa é contribuída a cada período de pagamento. Em 2019, esses planos limitam o total de contribuições em um ano a US $ 70.000. Outra opção, no entanto, permite que eles sejam estruturados como planos de benefícios definidos. Em 2019, o benefício máximo anual foi fixado em US $ 225.000 ou 100% da remuneração do empregado, o que for menor.

Uma empresa deve ser sem personalidade jurídica e configurada como propriedade exclusiva, sociedade de responsabilidade limitada (LLC) ou parceria para usar um Keogh. Embora todas as contribuições sejam feitas antes dos impostos, pode haver um requisito de aquisição.

Como você pode imaginar, esses planos são principalmente benéficos para os que recebem mais, especialmente a versão de benefício definido, que permite maiores contribuições do que qualquer outro plano. Um Keogh é mais adequado para empresas com um único chefe ou dois com salários altos e vários funcionários com salários mais baixos - como no caso de práticas médicas ou jurídicas.

Configurando

Os planos Keogh têm requisitos federais de arquivamento, e a documentação e a complexidade geralmente significam que é necessária ajuda profissional (seja de um contador, consultor de investimentos ou instituição financeira). Suas opções para custodiantes podem ser mais limitadas do que com outros planos de aposentadoria - você provavelmente precisará de uma instituição física, em comparação com um serviço somente on-line. Charles Schwab é uma corretora que oferece e presta serviços a esse tipo de plano.

Conta Poupança Saúde - HSA

Como freelancer, você pode ter que pagar pelo seu próprio seguro de saúde, e as franquias para planos médicos individuais tendem a ser altas. Se essa for a sua situação, considere abrir uma conta de poupança de saúde (HSA). Embora criada para despesas médicas, e não para os anos dourados, uma Conta Poupança de Saúde geralmente pode funcionar como uma conta de aposentadoria de fato.

Essas contas são financiadas com dólares antes dos impostos e o dinheiro dentro delas cresce diferido de impostos - como em um IRA ou 401 (k). Embora os fundos sejam retirados para despesas médicas, eles não precisam ser - você pode deixá-los acumular ano após ano. Depois de completar 65 anos, você pode retirá-los por qualquer motivo. Se é médico (atual ou para se reembolsar por custos antigos), ainda é isento de impostos; se for uma despesa não médica, você deve imposto de renda, à sua taxa atual.

Para abrir um HSA, você deve estar coberto por um plano de seguro de saúde altamente dedutível (HDHP). Para 2019, o IRS define uma franquia alta como US $ 1.350 por indivíduo; US $ 2.700 por família. Nem todos os planos permitem HSAs. Se o seu for o caso, você poderá contribuir com até US $ 3.450 para um plano individual; US $ 6.900 para um plano familiar em 2019. Pessoas com mais de 50 anos podem receber uma contribuição de recuperação de US $ 1.000.

Tradicional ou Roth IRA

Se nenhum dos planos acima parecer um bom ajuste, você poderá iniciar seu próprio IRA individual. Roth e IRAs tradicionais estão disponíveis para qualquer pessoa com renda de emprego, e isso inclui freelancers. Os IRAs de Roth permitem contribuir com dólares após impostos, enquanto os IRAs tradicionais permitem que você contribua com dólares antes dos impostos. A contribuição anual máxima é de US $ 6.000 ou US $ 7.000 (se você tiver 50 anos ou mais) em 2019 ou sua renda total auferida, o que for menor.

A maioria dos freelancers trabalha para outra pessoa antes de começar por conta própria. Se você tinha um plano de aposentadoria como um 401 (k), 403 (b) ou 457 (b) com um ex-empregador, a melhor maneira de gerenciar as economias acumuladas é frequentemente transferi-las para um IRA de rolagem ou, alternativamente, um Participante único 401 (k).

A rolagem permite que você escolha como investir o dinheiro, em vez de ficar limitado pelas opções em um plano de funcionário. Além disso, a soma transferida pode atuar como um ponto de partida para economizar em sua nova carreira empreendedora.

Gerenciando seus fundos de aposentadoria

Não se engane: você precisa começar a economizar para se aposentar assim que começar a ganhar renda, mesmo que não possa pagar muito no começo. Mas quanto mais cedo você começar, mais acumulará, graças ao milagre da composição.

Digamos que você economize US $ 40 por mês e invista esse dinheiro em 4, 65%, que é o que o Vanguard Total Bond Market Index Fund ganhou nos últimos 10 anos. Usando uma calculadora de economia on-line, um valor inicial de US $ 40, mais US $ 40 por mês por 30 anos, soma US $ 31.550. Aumente a taxa de juros para 8, 79%, o rendimento médio do Vanguard Total Stock Market Index Fund nos últimos 10 anos e o número sobe para mais de US $ 70.000.

À medida que suas economias aumentam, convém obter a ajuda de um consultor financeiro para determinar a melhor maneira de distribuir seus fundos. Algumas empresas até oferecem conselhos de planejamento de aposentadoria gratuitos ou de baixo custo aos clientes. Os consultores de robótica, como Betterment e Wealthfront, fornecem planejamento automatizado e criação de portfólio como uma alternativa de baixo custo aos consultores financeiros humanos.

A linha inferior

Criar uma estratégia de aposentadoria é extremamente importante quando você é freelancer, porque não há ninguém cuidando de sua aposentadoria além de você. É por isso que seu mantra deve ser: pague-se primeiro.

Muitas pessoas pensam no dinheiro da aposentadoria como o dinheiro que guardam se ainda houver dinheiro no final do mês ou do ano. "Isso está se pagando por último", diz David Blaylock, CFP e ex-planejador financeiro sênior da LearnVest Planning Services. "Pagar-se primeiro significa economizar antes de fazer qualquer outra coisa. Tente reservar uma certa parte de sua renda no dia em que for pago antes de gastar qualquer dinheiro discricionário".