A extinção do plano de benefício definido

Houve uma época em que, após 25 ou 30 anos de trabalho diligente para o seu empregador, você poderia esperar ser recompensado por sua lealdade e trabalho duro com um relógio de ouro e um fluxo constante de verificações que duravam a duração de sua aposentadoria. Mas, se as tendências atuais continuarem, essas verificações constantes - que vieram como cortesia de um plano de benefícios definidos - logo serão coisa do passado. Aqui, examinamos o que parece ser uma mudança gradual dos planos de benefícios definidos para os planos de contribuição definida e sugerimos maneiras de garantir que você tenha uma renda confiável nos seus anos pós-trabalho.

Os horários foram alterados para os planos financiados pelo empregador
Do ponto de vista do funcionário, a beleza de um plano de benefício definido é que o empregador financia o plano e o empregado colhe as recompensas após a aposentadoria. Os funcionários não apenas mantêm e gastam todo o dinheiro que ganham em seus contracheques, mas também podem prever facilmente quanto dinheiro receberão todos os meses durante a aposentadoria, porque os pagamentos de um plano de benefícios definidos são baseados em uma fórmula definida.

Obviamente, sempre há dois lados em cada história. Do ponto de vista do empregador, os planos de benefícios definidos são um passivo contínuo. O financiamento para os planos deve provir de ganhos corporativos, e isso tem um impacto direto nos lucros. Um empecilho aos lucros pode enfraquecer a capacidade de uma empresa competir; portanto, uma recente onda de atividades corporativas se esforçou para resolver a situação.

Por exemplo, em 2006, a IBM anunciou um congelamento em seu plano de benefícios definidos, o que significa que a empresa para de financiar o plano. Um congelamento é o primeiro passo para a eliminação do plano. Logo depois, a Verizon, a Lockheed Martin e a Motorola adotaram medidas semelhantes.

A IBM anunciou que congelar seu plano de benefícios definidos fazia parte de sua estratégia global de abandonar os planos financiados pelo empregador e passar para os planos de contribuição definida financiados pelos funcionários. Na época, os analistas previam que a empresa economizaria de US $ 2, 5 bilhões a US $ 3 bilhões até o ano de 2010.

De acordo com uma Pesquisa Nacional de Remuneração (NCS) de março de 2008 sobre benefícios a empregados, um quinto dos trabalhadores da indústria privada que participam de um plano de benefícios definidos é afetado por um congelamento.

A Corporate America defende essas medidas com o argumento de que o Congresso tem se esforçado para forçar as empresas a financiar totalmente seus planos de pensão. Sob o sistema atual, as empresas prevêem a quantia necessária para cumprir suas obrigações com os aposentados, mas nem sempre financiam totalmente os planos. Com demasiada frequência, o dinheiro não existe quando é necessário e o governo é forçado a resgatar os planos. Esse caminho foi seguido por várias companhias aéreas e um contingente de siderúrgicas, todas as quais pediram falência e transferiram a responsabilidade por suas obrigações de plano de aposentadoria para o governo dos EUA; o governo, por sua vez, transferiu o ônus para os contribuintes.

O que o fim dos benefícios definidos significa para os funcionários?
Todo o cenário é uma má notícia para os funcionários. Diferentemente de um plano de benefício definido, onde o empregado sabe exatamente quais serão seus benefícios após a aposentadoria, a única certeza em um plano de contribuição definida é a quantia que o empregado contribui. Depois que o dinheiro chega à conta, cabe aos caprichos do mercado de ações determinar o resultado final. Talvez os mercados subam e talvez não.

Os defensores dessa mudança de responsabilidade pelo planejamento da aposentadoria argumentam que os investidores podem escolher investimentos "seguros", como fundos do mercado monetário ou títulos do Tesouro dos EUA. No entanto, de acordo com a edição de 27 de janeiro de 2006 do FundFire, os especialistas observaram que o trabalhador médio provavelmente teria que investir 12% de sua renda antes dos impostos para ter alguma esperança de gerar o tipo de retorno anteriormente oferecido por planos de benefícios. (Para saber mais, consulte Fundos mútuos do mercado monetário e nosso tutorial sobre o mercado monetário .) Os trabalhadores que não têm condições de investir uma porcentagem tão alta de seus salários precisam contar com o mercado de ações para compensar a diferença.

Por outro lado, muitos funcionários que contavam com seus planos financiados pelo empregador foram deixados para se defender quando seus empregadores não conseguiram financiar os planos. Da mesma forma, muitos funcionários ficaram paralisados ​​quando seus empregadores encerraram os planos de benefícios definidos ou reduziram seus funcionários, oferecendo aos trabalhadores um pagamento único e único, em vez de um fluxo de renda estável. (Para uma leitura mais detalhada, consulte Montante fixo versus pagamentos regulares de pensão .)

A nova realidade da aposentadoria
Thomas J. Mackell Jr., Presidente do Conselho do Federal Reserve Bank de Richmond, proferiu um discurso em Nova York no final de janeiro de 2006, no qual anunciou que antecipa que os planos de benefícios definidos desaparecerão nos próximos cinco anos.

Até o governo dos EUA - que aumentou a idade de elegibilidade para benefícios completos da Seguridade Social de 65 para 67 para trabalhadores nascidos após 1959, dificultando a aposentadoria dos trabalhadores mais jovens - está preocupado. Um relatório emitido em 2010 pelos curadores do Fundo de Seguridade Social previu que o fundo fiduciário do sistema será esgotado até 2040.

Lei de Proteção de Pensões
O Congresso aprovou a Lei de Proteção de Pensões de 2006 (PPA) em dezembro de 2005, que fez mudanças significativas nos planos de benefícios definidos. Isso inclui requisitos mais rígidos de financiamento, dificultando o término de planos que não são totalmente financiados pelos empregadores.

Conclusão: cuidando de si mesmo
Além de fazer sua voz ser ouvida nas urnas, como fizeram os eleitores da Pensilvânia depois que os legisladores estaduais votaram a si mesmos em um aumento salarial ilegal de dois dígitos em julho de 2005, você precisa aceitar a nova realidade e se defender. A primeira coisa que você precisa fazer é economizar dinheiro. (Para mais informações, consulte Determinação de sua renda pós-trabalho .)

Você pode colocar até US $ 17.500 por ano em um plano de contribuição definida patrocinado pelo empregador e adicionar US $ 5.500 por ano se tiver 50 anos ou mais em 2013. Se for casado, seu cônjuge pode fazer o mesmo. Se você não tiver acesso a um plano patrocinado pelo empregador, poderá contribuir com um IRA. Para o ano fiscal de 2013, você pode contribuir com US $ 5.500 por ano para um IRA tradicional se tiver menos de 50 anos e US $ 6.500 se tiver 50 anos ou mais. Depois de colocar o valor máximo permitido nesses veículos de investimento com impostos diferidos, é hora de analisar outros investimentos.

Uma ampla variedade de investimentos projetados para minimizar as implicações fiscais - incluindo fundos mútuos, títulos municipais e muito mais - está disponível para consideração. Se os impostos não são uma preocupação, não faltam oportunidades de investimento projetadas para atender a praticamente qualquer objetivo de investimento imaginável. Para aproveitar ao máximo suas decisões de investimento, você precisa entender os princípios de investimento. A internet fornece uma série de ferramentas para ajudá-lo a fazer exatamente isso - os recursos estão a apenas um clique do mouse. Você deve começar aprendendo sobre a alocação de ativos, pois muitos especialistas concordam que esse é o fator mais importante na geração de retornos do portfólio. (Para uma leitura mais aprofundada, consulte Teoria do portfólio moderno: uma visão geral e a obtenção da alocação ideal de ativos .)

Por fim, economizar pode não ser suficiente se você também não limitar seus gastos. Se você aprender a viver abaixo de seus recursos, e não além deles, poderá liberar mais dinheiro para sua aposentadoria. (Para saber mais, consulte A beleza do orçamento e os sete erros financeiros comuns .)