Cortar sua conta de imposto com seguro de vida permanente

O planejamento tributário adequado deve fazer duas coisas: reduza seus impostos enquanto estiver vivo e depois que você morrer. O seguro de vida permanente oferece a possibilidade de cobrir essas duas bases de uma só vez - você pode transferir o imposto sobre a renda e o imposto predial para os beneficiários e também aumentar o crescimento de caixa diferido dos impostos dentro da apólice.

Continue lendo para descobrir como aproveitar ao máximo essa importante ferramenta de planejamento tributário.

Seus Beneficiários
Quando as pessoas pensam no seguro de vida, geralmente imaginam como isso ajudará aqueles que deixam para trás. Então, primeiro vamos falar sobre o que o seguro de vida faz pela sua família. Isso pode permitir que você pague pela educação universitária futura de uma criança, forneça um fundo de aposentadoria para seu cônjuge ou simplesmente garanta que seus sobreviventes tenham dinheiro para viver o estilo de vida que você deseja para eles.

O seguro de vida permite transferir benefícios de morte de uma apólice sem imposto de renda para os beneficiários. Não importa o tamanho do benefício por morte - US $ 50.000 ou US $ 50 milhões - seus beneficiários não pagarão um único centavo de imposto de renda sobre o dinheiro que recebem. Que outro investimento faz isso?

Por exemplo, os beneficiários podem ser surpreendidos pelo IRS quando herdarem IRAs, anuidades diferidas por impostos e planos de aposentadoria qualificados. Eles podem acabar perdendo até 35 centavos de cada dólar que você os deixa no imposto de renda federal.

Este não é o caso do seguro de vida. Além disso, o seguro de vida garante que seus herdeiros recebam esse dinheiro. (Para saber mais, consulte Compra de seguro de vida: prazo versus permanente. )

O que tem para você?
O crescente déficit federal, a crise da assistência médica de longo prazo e o futuro incerto da Previdência Social e do Medicare colocaram as redes de segurança do governo profundamente no buraco. E provavelmente não vai melhorar durante a sua vida.

Mas você pode ter conforto ao saber que o crescimento diferido dos impostos em dinheiro dentro de uma apólice de seguro de vida não é vulnerável aos caprichos das pessoas que administram o Seguro Social e o Medicare. É o dinheiro que você pode usar para complementar sua renda de aposentadoria, pagar por assistência médica ou o que quiser - independentemente do que o governo faça.

Isso não é tudo. Se você estiver coletando renda da Seguridade Social, talvez não saiba que pode ter que pagar imposto de renda em até 85% desses benefícios. Além disso, a maior parte da renda tributável e até os juros dos títulos municipais isentos de impostos são contados ao determinar quanto do seu Seguro Social você pode perder para o IRS. Este não é o caso do seguro de vida. Os ganhos que crescem dentro de uma apólice de seguro de vida são um dos poucos itens que não aumentam o imposto sobre sua renda da Seguridade Social.

Estratégias a serem usadas

• Fundos de seguro de vida irrevogáveis
  Se você e seu cônjuge tiverem um patrimônio líquido superior a US $ 4 milhões, dê uma olhada em um fundo irrevogável de seguro de vida (ILIT).
  Você faz uma doação em dinheiro ao ILIT para comprar uma apólice de seguro de vida de sobrevivência permanente. O ILIT é o proprietário e o beneficiário da apólice. Quando o sobrevivente morrer, seus herdeiros não terão que pagar imposto de propriedade e renda sobre os benefícios de morte.
  
• Give It Away Now
  Se você tem meios mais modestos e gostaria de ver seu dinheiro trabalhando para seus herdeiros enquanto ainda está vivo, além de aumentar o valor que eles receberão quando você morrer, considere dar dinheiro a eles hoje.
  Para o maior benefício, seus herdeiros podem usar parte do presente para comprar uma apólice de seguro de vida. Enquanto isso, você poderá assistir seus entes queridos a aproveitar o restante do dinheiro - agora mesmo.
  Além disso, você reduzirá seu patrimônio tributável pelo valor do seu presente. E, como seus entes queridos são os proprietários e beneficiários da apólice, eles não precisarão se preocupar com impostos sobre o patrimônio ou a renda sobre o benefício de morte quando você morrer. Eles também não precisarão se preocupar em pagar impostos sobre o crescimento do valor em dinheiro da apólice enquanto você estiver vivendo. (Para saber mais sobre essa estratégia, leia Mudando como propriedade de seguro .)
  

Seguro de vida resolve outros problemas fiscais
Alocação de ativos
Existem várias versões de seguro de vida permanente. Alguns, como a vida universal (UL), pagam uma taxa de juros fixa sobre o dinheiro dentro da apólice. Outros, no entanto, como a vida universal variável (VUL), oferecem dezenas de opções de investimento. Isso pode incluir um fundo de ações de grande capitalização, um fundo de ações internacional, um fundo de títulos ou mesmo um fundo imobiliário. A lista é quase infinita.

O crescimento do valor em dinheiro no VUL é determinado pelo desempenho do (s) portfólio (s) subjacente (s) que você. Isso se torna parte do seu portfólio total de investimentos. As realocações dentro da política não são tributáveis. Portanto, quando chegar a hora de reequilibrar seus investimentos, você não precisará se preocupar em pagar o imposto de renda sobre os lucros que obtém ao fazer alterações no VUL.

Planos de aposentadoria maximizados
Se você contribuiu com o valor máximo para o seu 401 (k) e o IRA este ano, é importante saber que não há restrições sobre o quanto você pode colocar no seguro de vida permanente. Além disso, você pelo menos obterá a vantagem do crescimento diferido de impostos e aproveitará o valor de sua propriedade.

Lembre-se, no entanto, de que, se você retirar posteriormente a apólice, terá que pagar impostos sobre ela à sua alíquota comum. Portanto, não olhe para isso como um substituto para um fundo de emergência em dinheiro. Dito isto, a política pode ter uma provisão de empréstimo que permita emprestar seu valor em dinheiro e, assim, evitar o imposto.

Abrigo de impostos mais altos
Se você acha que os impostos sobre a renda e a propriedade disparam, o seguro de vida permanente pode ajudá-lo a transferir a riqueza para um abrigo que protege seus ativos contra impostos mais altos.

Moedas de um centavo por dólar
Se os impostos sobre a renda e a propriedade o mantiverem acordado à noite, o seguro de vida pode ser a resposta. O seguro de vida permanente é uma das mais poderosas ferramentas de planejamento tributário que você pode encontrar. Ele oferece várias maneiras únicas de lidar com o imposto sobre a propriedade e o imposto de renda, enquanto resolve esses problemas fiscais por centavos por dólar.

Se você usar essa estratégia, o próximo dia 15 de abril poderá parecer apenas mais um agradável dia de primavera.

Para continuar lendo sobre esse assunto, consulte Políticas permanentes de vida: Vs. Universal .