Considerações sobre passar uma herança para crianças

A decisão de deixar uma herança para seus filhos afeta a quantia que você economiza, os planos de aposentadoria que você escolhe e como realiza distribuições qualificadas de planos de aposentadoria. No entanto, além do seu desejo de deixar alguma riqueza para seus filhos (ou não), existem algumas questões financeiras pessoais essenciais a serem consideradas.

Considere suas necessidades de renda

Alguns aposentados, por engano, doam suas economias de aposentadoria sem considerar suas próprias necessidades de renda. Antes de fazer presentes para outras pessoas, é importante avaliar quanto gastar em si mesmo. As calculadoras de aposentadoria, como as disponíveis no Dinkytown.net, podem ajudá-lo a determinar quanto você precisa economizar e quanto pode retirar a cada ano após se aposentar.

Certifique-se de levar em consideração o impacto da inflação e dos impostos e manter um portfólio diversificado de investimentos em crescimento e renda que possam ajudar seu portfólio a acompanhar o ritmo da inflação.

Planejar custos crescentes de assistência médica

Os maiores riscos para sua renda de aposentadoria e a herança de seus filhos são doenças inesperadas e altos custos com saúde. Os programas governamentais geralmente são de pouca assistência quando se trata de pagar por lares de idosos e outras formas de assistência médica de longo prazo. O Medicare cobre estadas em casas de repouso por um período muito limitado, e o Medicaid exige que você gaste quase todo o seu próprio dinheiro antes de pagar por cuidados prolongados. Você não pode simplesmente transferir ativos para membros da família para se qualificar para o Medicaid, pois o programa restringe os benefícios se as transferências de ativos forem feitas vários anos antes de uma permanência em um lar de idosos.

Algumas pessoas protegem seus ativos dos custos de doenças catastróficas com uma apólice de seguro de assistência a longo prazo, que pode ser adquirida individualmente, através de um agente de seguros ou através de um plano de grupo com um empregador. No entanto, essas políticas são muito caras e têm várias limitações de cobertura; portanto, você deve considerá-las cuidadosamente.

Sobrevivendo ao seu ninho de ovos

E se você sobreviver ao seu fundo de aposentadoria? Quando você tem mais de 90 anos, seus filhos e netos podem comemorar cada aniversário com gratidão. Mas se você gastou seu ninho, eles também podem estar pagando algumas ou todas as suas contas. Com expectativa de vida mais longa, é importante tentar gerenciar as retiradas do plano de aposentadoria para evitar o esgotamento de ativos durante a sua vida.

Como solução, você pode comprar uma anuidade imediata com parte do seu dinheiro da aposentadoria para garantir que você receba uma quantia garantida pelo menos enquanto viver. Certos planos de pensão e aposentadoria podem permitir que você estenda os pagamentos por uma expectativa de vida única ou conjunta, em vez de receber os recursos como um montante fixo.

Considere as implicações fiscais

Se você espera herdar ativos de seus pais, pode estar em uma posição melhor financeiramente do que alguém que não espera receber uma herança. Lembre-se de que certos ativos herdados, como ações e fundos mútuos, são elegíveis para um tratamento tributário favorável, chamado de base de aumento. Se você estiver deixando ativos para outras pessoas, esse tratamento tributário pode significar uma economia significativa para os herdeiros.

Configurar uma relação de confiança

Em certas situações, pode fazer sentido estabelecer uma relação de confiança para controlar as distribuições da propriedade para o cônjuge e os filhos sobreviventes. Se você ou seu cônjuge tiver filhos de relacionamentos anteriores e não tiver um contrato pré-nupcial, as relações de confiança poderão garantir que ativos específicos sejam passados ​​para os filhos designados.

As crianças que estão bem de vida podem preferir que você guarde cada centavo do seu ninho de ovos em vez de distribuí-lo durante a sua vida. Discuta a transferência de sua propriedade com eles.

Escolha investimentos com sabedoria

Aqueles com propriedades muito grandes podem esperar que os filhos passem bens herdados para os netos. Um portfólio projetado para durar várias gerações deve crescer, preservar capital e gerar renda com investimentos como crescimento e renda e um portfólio de títulos em escala. Herdeiros que desejam que uma propriedade dure várias gerações devem retirar apenas a renda e evitar mergulhar no capital.

Estime a quantidade de herança que você deixará para seus filhos considerando a inflação e os anos de crescimento do investimento.

Como deixar seu legado

Depois de ter considerado todas as suas opções, existem vários métodos para repassar fundos aos seus entes queridos.

Ativos para presentes

A oferta de ativos é uma maneira de permitir que seus entes queridos utilizem seu dinheiro enquanto você ainda está vivo. Os presentes qualificados para a exclusão anual do imposto sobre presentes - geralmente chamados de "presentes anuais para exclusão" - são completamente isentos de impostos e não exigem a apresentação de uma declaração de imposto sobre presentes.

Uma exclusão anual separada se aplica a cada pessoa a quem você faz um presente. A partir de 2018, a exclusão anual é de US $ 15.000. Embora os recebedores de presentes não recebam um aumento no custo, quaisquer ganhos de capital serão tributados à taxa aplicável, que pode ser menor que a sua.

Algumas pessoas dão presentes a filhos ou netos usando contas de custódia criadas sob a Lei de Transferências Uniformes para Menores (UTMA) ou Lei de Presentes Uniformes para Menores (UGMA). No entanto, dependendo da renda obtida e do status de estudante de um destinatário, os ganhos na conta podem ser tributados à alíquota do doador e não à alçada da criança. Outros simplesmente abrem uma conta conjunta com o filho menor ou compram títulos de poupança em nome de um filho.

Os pedidos feitos a instituições de caridade não estão sujeitos a nenhuma limitação e são dedutíveis à renda ordinária.

Crie uma relação de confiança

As relações de confiança protegem os interesses de seus filhos e os ativos neles evitam o inventário (que mantém a privacidade). Você pode nomear uma empresa - como a que o ajudou a criar a confiança - ou outra pessoa com conhecimento e confiança como administrador para gerenciar ativos e controlar distribuições a partir da confiança.

Uma confiança irrevogável é considerada um presente, portanto você não pode controlá-la ou recuperá-la. Com uma confiança viva revogável, no entanto, você possui e controla os ativos enquanto está vivo; eles passam para os beneficiários como parte de sua propriedade.

Diferir Renda

Contas de aposentadoria, como IRAs dedutíveis e planos 401 (k), diferem impostos sobre ganhos de capital, juros ou dividendos de investimentos até que o dinheiro seja retirado, quando tributado como renda ordinária. Se você antecipa estar em uma faixa de imposto mais alta na aposentadoria do que está agora, um Roth IRA não dedutível permite que os ganhos acumulem isenção de impostos e não há impostos sobre saques.

Seguro de vida ou renda variável diferida

Com o seguro de vida, seus beneficiários recebem a receita isenta de impostos, sem ter que passar por sucessões ou se preocupar com as flutuações do mercado de ações. Anuidades fixas ou variáveis ​​permitem que você participe do mercado de ações por meio de fundos mútuos ou investimentos de renda fixa e também tenha um componente de seguro de vida. No entanto, essas políticas costumam ter cobranças e taxas ocultas, por isso é importante comprar e estudá-las cuidadosamente.

Detalhes legais de planejamento imobiliário

Cuide dos detalhes legais para garantir que seu plano imobiliário funcione da maneira que você deseja. Um advogado imobiliário ou um planejador financeiro especializado em planejamento imobiliário pode ser útil para entender melhor esses detalhes.

Beneficiários

• Revise os beneficiários em todas as contas.
• A mudança de beneficiários pode exigir o consentimento do seu cônjuge.
• Liste os beneficiários secundários caso seu beneficiário primário morra antes de você.
• Suas contas de aposentadoria passam para os beneficiários sem passar pelo tribunal de sucessões, mas se você deixar uma conta de aposentadoria em sua propriedade, talvez seja necessário passar por sucessões antes que os ativos possam ser distribuídos.

Sucessões

• Conheça as leis de inventário em seu estado.
• As contas de investimento sem um co-proprietário ou beneficiário documentado podem ter que passar por sucessões para mudar de propriedade, um processo potencialmente longo e caro.

Testamentos

• Elabore um testamento.
• Morrer sem vontade (chamado "intestino moribundo") significa que a lei estadual determina como seus investimentos são divididos entre parentes.
• Se você não tem parentes vivos e não tem vontade, seus bens retornam ao seu estado de residência.

A linha inferior

As sugestões acima podem não ser adequadas para todos, por isso é importante consultar um advogado ou consultor tributário para determinar qual faz mais sentido para você. Avaliar as opções de distribuição para o seu ninho ajudará a garantir que seus desejos sejam seguidos, maximizando a flexibilidade para seus herdeiros.