Definição de empréstimo com base em caixa

O que é um empréstimo com base em caixa?

Um empréstimo à base de caixa é aquele em que os juros são registrados como ganhos quando o pagamento é cobrado. Normalmente, a receita de juros é acumulada nos empréstimos, uma vez que o pagamento regular do principal e dos juros é assumido. No entanto, no caso de empréstimos vencidos (ou empréstimos que faliram), os pagamentos contínuos são duvidosos. Empréstimos com base em caixa são empréstimos não produtivos e a receita de juros somente pode ser registrada quando os fundos são realmente recebidos.

Normalmente, considera-se que os empréstimos se deterioraram quando estão inadimplentes por 90 dias, o que significa que o mutuário não efetuou nenhum pagamento programado de principal ou juros pelo menos durante esse período. Definições diferentes podem ser aplicadas a empréstimos ao consumidor, empréstimos hipotecários residenciais e outros ativos garantidos.

Como funciona um empréstimo com base em caixa

Os empréstimos geralmente entram em default porque o mutuário caiu em dificuldades ou ficou sem dinheiro e não pode continuar fazendo pagamentos. Os bancos geralmente consideram empréstimos com base em caixa dívidas incobráveis porque é improvável que eles consigam ganhar dinheiro com eles. Por esse motivo, empréstimos mal executados podem representar um grande problema para um banco. Quando um banco possui muitos empréstimos com base em caixa em seus registros, seu preço das ações pode sofrer. Empréstimos mal executados podem fazer com que um banco perca dinheiro e podem significar que um banco tem menos dinheiro disponível para emprestar a outros clientes.

Em teoria, ainda é possível que um devedor possa novamente começar a efetuar pagamentos de um empréstimo vencido, mas na prática isso raramente acontece, e os bancos precisam descobrir outra maneira de cobrar o empréstimo. O modo como um banco aborda a cobrança com um empréstimo à vista dependerá da garantia ou não do empréstimo. Se um empréstimo inadimplente for garantido por um ativo, como um carro ou casa, o banco pode tentar recuperar algumas de suas perdas, impedindo ou recuperando o ativo em questão.

Outra opção que os bancos têm para lidar com empréstimos com base em caixa é vendê-los a agências de cobrança ou investidores. Isso geralmente é feito com empréstimos à base de caixa que não são garantidos por um ativo que pode ser recuperado ou encerrado. O banco pode vender empréstimos inadimplentes a um preço reduzido a uma agência de cobrança, que então se torna o proprietário dessa dívida e pode tentar cobrá-la, talvez estabelecendo um acordo com o devedor por menos do que o valor devido. No entanto, um banco também pode formar uma parceria com uma agência de cobrança que pode ajudá-lo a obter o pagamento de empréstimos com base em dinheiro em troca de uma porcentagem de quaisquer fundos obtidos com isso.

Um empréstimo à base de caixa é um empréstimo que ficou em mau estado; portanto, aquele em que os juros são registrados como ganhos somente quando o pagamento é cobrado.

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