Requisitos de capital
Os requisitos de capital são regulamentos padronizados em vigor para bancos e outras instituições depositárias que determinam quanto capital líquido (isto é, títulos facilmente vendidos) deve ser mantido em relação a um determinado nível de seus ativos.
Também conhecido como capital regulatório, esses padrões são estabelecidos por agências reguladoras, como o Bank for International Settlements (BIS), a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ou o Federal Reserve Board (Fed).
Um público irritado e um clima de investimento inquieto geralmente provam ser os catalisadores da reforma legislativa nos requisitos de capital, especialmente quando o comportamento financeiro irresponsável das grandes instituições é visto como o culpado por uma crise financeira, colapso do mercado ou recessão.
Principais Takeaways
- Os requisitos de capital são padrões regulatórios para os bancos que determinam quanto de capital líquido (ativos facilmente vendidos) eles devem manter à mão, em relação às suas participações gerais.
- Expressa como uma proporção, os requisitos de capital são baseados no risco ponderado dos diferentes ativos dos bancos.
- Nos EUA, os bancos capitalizados adequadamente têm um índice de ativos de capital em risco de camada 1 de pelo menos 4%.
- As exigências de capital são muitas vezes mais rígidas após uma recessão econômica, queda do mercado de ações ou outro tipo de crise financeira.
Noções básicas de requisitos de capital
Os requisitos de capital são definidos para garantir que as participações de bancos e instituições depositárias não sejam dominadas por investimentos que aumentem o risco de inadimplência. Eles também garantem que os bancos e instituições depositárias tenham capital suficiente para sustentar as perdas operacionais (OL) e, ao mesmo tempo, honrar os saques.
Nos Estados Unidos, o requisito de capital para os bancos baseia-se em vários fatores, mas concentra-se principalmente no risco ponderado associado a cada tipo de ativo em poder do banco. Essas diretrizes de requisitos de capital com base no risco são usadas para criar índices de capital, que podem ser usados para avaliar as instituições de crédito com base em sua força e segurança relativas. Uma instituição adequadamente capitalizada, com base no Federal Deposit Insurance Act, deve ter uma taxa de ativos de nível 1 em ativos ponderados pelo risco de nível 1 de pelo menos 4%. Normalmente, o capital de nível 1 inclui ações ordinárias, reservas divulgadas, lucros acumulados e certos tipos de ações preferenciais. As instituições com uma proporção abaixo de 4% são consideradas subcapitalizadas e aquelas abaixo de 3% são subcapitalizadas significativamente.
Requisitos de Capital: Benefícios e Desvantagens
Os requisitos de capital visam não apenas manter os bancos solventes, mas, por extensão, manter todo o sistema financeiro em pé de igualdade. Em uma era de finanças nacionais e internacionais, nenhum banco é uma ilha, como observam os defensores da regulamentação - um choque para alguém pode afetar muitos. Portanto, mais uma razão para padrões rigorosos que podem ser aplicados de maneira consistente e usados para comparar a solidez das instituições.
Ainda assim, os requisitos de capital têm seus críticos. Eles cobram que os requisitos mais altos de capital têm o potencial de reduzir a assunção de riscos bancários e a concorrência no setor financeiro (com base em que as regulamentações sempre se mostram mais caras para instituições menores que para instituições maiores). Ao exigir que os bancos mantenham uma certa porcentagem de ativos líquidos, os requisitos podem inibir a capacidade das instituições de investir e ganhar dinheiro - e, assim, estender o crédito aos clientes. Manter certos níveis de capital pode aumentar seus custos, o que aumenta os custos de empréstimos ou outros serviços para os consumidores.
Prós
Garanta que os bancos permaneçam solventes, evite o padrão
Garantir que os depositantes tenham acesso aos fundos
Definir padrões da indústria
Fornecer uma maneira de comparar, avaliar instituições
Contras
Aumentar custos para bancos e, eventualmente, consumidores
Inibir a capacidade dos bancos de investir
Reduzir a disponibilidade de crédito, empréstimos
Exemplos do mundo real de requisitos de capital
Os requisitos globais de capital aumentaram e diminuíram ao longo dos anos. Eles tendem a aumentar após uma crise financeira ou recessão econômica.
Antes da década de 1980, não havia requisitos gerais de adequação de capital para os bancos. O capital foi apenas um dos muitos fatores utilizados na avaliação dos bancos, e os mínimos foram adaptados a instituições específicas.
Quando o México declarou em 1982 que seria incapaz de pagar pagamentos de juros de sua dívida nacional, desencadeou uma iniciativa global que levou a legislação como a Lei Internacional de Supervisão de Empréstimos de 1983. Por meio dessa legislação e pelo apoio das principais instituições americanas, européias e Bancos japoneses, o Comitê de Basileia de Regulamentação e Práticas de Supervisão Bancária de 1988 anunciou que, para bancos comerciais internacionalmente ativos, os requisitos de capital adequados seriam aumentados de 5, 5% para 8% do total de ativos. Foi seguido por Basileia II em 2004, que incorporou tipos de risco de crédito no cálculo dos índices.
No entanto, com o avanço do século XXI, um sistema de aplicação de ponderação de risco a diferentes tipos de ativos permitiu que os bancos detivessem menos capital com o total de ativos. Os empréstimos comerciais tradicionais receberam um peso de 1. O único peso significava que, para cada $ 1 de empréstimos comerciais mantidos no balanço de um banco, eles seriam obrigados a manter oito centavos de capital. No entanto, as hipotecas residenciais padrão receberam um peso de 0, 5, os títulos lastreados em hipotecas (MBS) emitidos pela Fannie Mae ou Freddie Mac receberam um peso de 0, 2 e os títulos governamentais de curto prazo receberam um peso de 0., os principais bancos poderiam manter índices de capital mais baixos do que antes.
A crise financeira global de 2008 impulsionou a aprovação da Lei de Reforma e Defesa do Consumidor de Dodd-Frank Wall Street, de 2010. Criada para garantir que os maiores bancos dos EUA mantenham capital suficiente para suportar choques sistemáticos no sistema bancário, a Dodd-Frank —Especificamente, uma seção conhecida como Emenda de Collins — estabeleceu o índice de capital baseado no risco de camada 1 de 4% mencionado acima. Globalmente, o Comitê de Supervisão Bancária de Basileia divulgou Basileia III, regulamentos que reforçam ainda mais os requisitos de capital para instituições financeiras em todo o mundo.
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