Você pode usar seu IRA para comprar uma casa?

Você pode usar seu IRA tradicional ou Roth para ajudar na compra de uma casa.

As contas de aposentadoria de investimento (IRAs) devem ser sacrossantas. Como o objetivo é ajudá-lo a economizar para a aposentadoria, o Internal Revenue Service (IRS) não deseja que você retire nenhum dinheiro deles antes de completar 59 anos e meio. E para garantir isso, você deve ter uma multa de 10% no valor que retirar, junto com o imposto de renda.

Ainda assim, toda regra tem suas exceções. É possível usar fundos de um IRA, sem penalidade, para comprar uma casa, mesmo que você não esteja a seis meses do seu aniversário de 60 anos.

As regras diferem dependendo do tipo de IRA que você possui, no entanto. Aqui estão as suas opções.

Principais Takeaways

• Você pode retirar dinheiro de um IRA para ajudar na compra de uma casa.
• Em certas situações, você pode evitar o pagamento de impostos e uma multa antecipada.
• Se você usar fundos do seu IRA, perderá anos de crescimento isento de impostos - pense duas vezes antes de fazê-lo.

Quem se qualifica para a isenção do IRA?

Para usar o dinheiro em seu IRA para comprar uma casa, você deve ser um comprador pela primeira vez. O IRS define esse status de maneira bastante vaga. Você é considerado iniciante se você (e seu cônjuge, se você tiver um) não possui uma casa em nenhum momento nos últimos dois anos.

Portanto, mesmo que você possuísse uma residência principal em algum momento no passado - digamos, cinco anos atrás -, é possível que você atenda ao requisito de compra pela primeira vez. A palavra-chave, a propósito, é "principal". Se você teve uma casa de férias ou participou de um período compartilhado nos últimos dois anos, a isenção ainda pode ser aplicada.

Seu cônjuge também pode retirar até US $ 10.000 de um IRA. (Lembre-se, os IRAs são contas de aposentadoria individuais; você não as compartilha com um cônjuge).

Além disso, você não precisa ser o único a fazer compras. Você pode acessar seu IRA e se qualificar para a isenção se o dinheiro for para ajudar um filho, neto ou pai qualificado a comprar sua casa. E isso é mesmo se você for um proprietário agora.

A isenção tradicional do IRA

Se você se qualificar como comprador pela primeira vez, pode retirar até US $ 10.000 do IRA tradicional e usar o dinheiro para comprar, construir ou reconstruir uma casa.

Mesmo que você evite a multa de 10% pelo saque antecipado do dinheiro, você ainda deve imposto de renda por qualquer valor que você (e seu cônjuge) sacar. Além disso, esses US $ 10.000 são o limite da vida. Você não poderá usar novamente a oferta de compra pela primeira vez para comprar uma casa, mesmo se usar um IRA diferente.

A isenção de Roth IRA

As regras são um pouco diferentes para um Roth IRA. Um fator aqui é quanto tempo você tem a conta.

Antes de tudo, você pode retirar uma quantia igual às contribuições feitas ao seu Roth IRA sem impostos e sem penalidades a qualquer momento, por qualquer motivo (isso porque você já pagou impostos sobre as contribuições).

Depois de esgotar suas contribuições, você poderá retirar até US $ 10.000 dos ganhos ou dinheiro da conta convertidos de outra conta - sem pagar uma multa de 10% - por uma compra inicial pela primeira vez.

Se passaram menos de cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para um Roth IRA, você deve imposto de renda sobre os ganhos (embora não sobre fundos convertidos). Mas se você possui o Roth IRA há pelo menos cinco anos, os ganhos retirados são isentos de impostos e também sem penalidade.

IRAs auto-dirigidos

Outra opção é abrir - ou converter o IRA existente em - um IRA auto-direcionado ou SDIRA. Estes são IRAs especializados que oferecem controle total sobre os investimentos na conta.

Os SDIRAs permitem que você invista em uma variedade maior de investimentos do que os IRAs padrão - tudo, desde LLCs e franquias a metais preciosos e imóveis. E "imóveis" não se refere apenas a casas. Você também pode investir em terrenos baldios, estacionamentos, residências móveis, apartamentos, edifícios multifamiliares e barcos.

As corretoras tradicionais não oferecem SDIRAs; você precisa procurar empresas especializadas neles.

A grande desvantagem: se você compra imóveis adquiridos com fundos de um SDIRA, deve ser uma transação à distância. Não pode beneficiar você ou sua família (incluindo pais, avós, filhos, cônjuge e fiduciários).

Em outras palavras, você (e a maioria de seus parentes) não pode morar na casa, usá-la como propriedade de férias ou se beneficiar pessoalmente. Como a SDIRA - e não você - é dona da casa, também é proibido o uso de fundos pessoais ou mesmo o seu tempo (suor) para beneficiar a propriedade.

“Há muitas maneiras de usar seu IRA auto-direcionado para comprar imóveis dentro do seu IRA. Você pode comprar um imóvel alugado, usar o IRA como um banco e emprestar dinheiro a alguém apoiado por imóveis (por exemplo, uma hipoteca), você pode comprar garantias fiscais, comprar terras agrícolas e muito mais. Desde que você invista em imóveis que não sejam para uso pessoal, você pode usar o seu IRA para fazer essa compra ”, diz Kirk Chisholm, gerente de patrimônio do Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts.

Portanto, a opção SDIRA trabalha principalmente para uma propriedade de investimento - uma casa ou um apartamento que você deseja alugar para obter renda. Todo o dinheiro que entra ou sai da propriedade tem que vir ou voltar para o SDIRA.

No entanto, depois de completar 59 anos e meio, você pode começar a retirar ativos do seu SDIRA. Você pode morar em casa, pois se tornará sua propriedade pessoal após a distribuição.

Está usando um IRA para comprar uma casa uma boa idéia?

Mesmo que você possa retirar fundos do seu IRA para uma compra de casa, a próxima pergunta é: você deveria?

A menos que você tenha aberto especificamente o IRA para reservar dinheiro para uma compra de casa, considere primeiro outras opções de financiamento. Se você acabar com seus investimentos iniciais hoje, poderá atrasar sua economia de aposentadoria por muitos anos.

Depois de tirar dinheiro do seu IRA, você não pode devolvê-lo. Pense com cuidado antes de tomar qualquer decisão.

Há muito que você pode economizar em um IRA a cada ano (para 2019, são US $ 6.000 ou US $ 7.000 se você tiver mais de 50 anos). Você não pode pagar os fundos que recebe do seu IRA. Depois de retirar o dinheiro, ele se foi. E você perde anos de composição.

Toque em seu 401 (k)

Se você tem um 401 (k), pode pensar em tomar um empréstimo dessa conta em vez de retirar dinheiro do seu IRA. Em geral, você pode emprestar até 50% do seu saldo 401 (k) - até um máximo de US $ 50.000 - por qualquer motivo, sem incorrer em impostos ou multas.

Você pagará juros do empréstimo, normalmente a taxa básica de juros mais um ou dois pontos percentuais, que voltarão à sua conta 401 (k). Na maioria dos casos, você deve reembolsar o empréstimo dentro de cinco anos. Mas se você estiver usando o dinheiro para uma casa, o cronograma de pagamento pode ser estendido para até 15 anos.

Lembre-se de algumas coisas: “Você precisará incluir os pagamentos no seu orçamento mensal. Além disso, os juros cobrados pelo empréstimo 401 (k) podem não ser dedutíveis nos impostos (consulte seu consultor tributário) e provavelmente serão mais altos do que as taxas atuais de hipotecas ”, diz Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, CEO, Crystal Brook Advisors, Nova York, NY, acrescentando: "Outro ponto secundário é que você está pagando o empréstimo de aposentadoria com dólares após impostos, portanto o empréstimo pode ser mais caro do que você imagina".

Na maioria dos casos, você reembolsa o empréstimo por meio de deduções automáticas do salário. Isso parece fácil, mas é importante entender o que acontece se você perder pagamentos.

Se já fizer mais de 90 dias que você efetuou um pagamento, o saldo restante será considerado uma distribuição e será tributado como receita. E se você tem menos de 59 anos e meio, você também deve ter uma multa de 10%.

Outra ressalva: se você deixar o emprego (ou for demitido), terá que pagar o saldo total do empréstimo em 60 a 90 dias. Caso contrário, o saldo será tributado e você terá uma multa de 10% pelo saque antecipado (a menos que tenha 55 anos ou mais quando deixar o emprego).

A rolagem do IRA

Considere o seguinte: em vez de retirar o dinheiro do seu IRA, peça emprestado.

Tecnicamente, você não pode tomar um empréstimo de um IRA tradicional ou Roth, mas pode acessar o dinheiro por um período de 60 dias através do que é chamado de "rolagem livre de impostos" - desde que você coloque o dinheiro de volta no IRA ( se você fez o saque ou outro) dentro de 60 dias. Caso contrário, são impostos impostos e multas sobre o rendimento (incluindo o estado).

Esta é principalmente uma solução de curto prazo para um problema específico. Por exemplo, "Alguns compradores iniciantes de imóveis podem querer receber um adiantamento substancial para evitar [ter que fazer um seguro privado de hipoteca" ", diz Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO da Blue Ocean Global Wealth em Gaithersburg, Maryland. A rolagem isenta de impostos pode ser "a maneira mais eficiente de acessar fundos para o adiantamento", qualificar-se para um melhor financiamento e, assim, conquistar a compra da casa.

Planejar com antecedência

Em termos de tempo, se você quiser tirar proveito da oferta do comprador inicial do IRA, planeje com antecedência. Quaisquer fundos do IRA distribuídos a você devem ser usados ​​no prazo de 120 dias após o recebimento.

Os fundos devem ser usados ​​para comprar, construir ou renovar substancialmente a casa ou para pagar outras despesas de financiamento (custos de fechamento ou liquidação, pontos de hipoteca, etc.).

O dinheiro não pode ser usado para pagar antecipadamente uma hipoteca existente ou em mobiliário geral; Tem que ser usado para adquirir a propriedade. E a propriedade é considerada "adquirida" na data em que você assina o contrato para comprá-lo, e não na data em que o depósito realmente é fechado.

A linha inferior

Se você precisar tocar em um IRA para financiar sua compra de casa, porque você não tem outras opções, reconsidere o momento da sua compra de casa. Provavelmente, faz mais sentido financeiro esperar até que você salve o adiantamento - enquanto mantém intacta sua economia de aposentadoria.