Posso deduzir meu IRA em minha declaração de imposto?

Uma contribuição para uma conta de aposentadoria individual (IRA) é dedutível nos impostos? Para muitos de nós, a resposta curta é: Você aposta! É para isso que servem os IRAs!

Mas este é o Internal Revenue Service (IRS) de que estamos falando, então existem regras e limites. Aproximadamente, sua capacidade de deduzir uma contribuição total ou parcial do IRA depende de quanto você ganha, se você ou seu cônjuge estão contribuindo atualmente para outros planos de aposentadoria qualificados e que tipo de IRA é esse.

Principais Takeaways

• As contribuições para um IRA tradicional são dedutíveis no ano em que são feitas.
• Existem limites de renda superiores à dedutibilidade.
• Os impostos sobre as contribuições para um Roth IRA são pagos antecipadamente.

Primeiro, uma definição: o IRA é um dos vários planos de poupança de aposentadoria "qualificados" pelo IRS, o que significa que eles oferecem benefícios fiscais especiais para as pessoas que investem neles. Para os trabalhadores independentes, eles são o principal veículo disponível para economias de aposentadoria diferidas.

Se você possui um IRA tradicional, em vez de um Roth IRA, pode contribuir com até US $ 6.000 em 2019 e pode deduzi-lo de seus impostos. Você pode adicionar outros US $ 1.000 a isso se tiver 50 anos ou mais.

A partir daí, você precisa conhecer as regras e limites.

Se você tiver outras contas de aposentadoria

Esses US $ 6.000 ou US $ 7.000 são o total que você pode deduzir para todas as contribuições para planos de aposentadoria qualificados em 2019.

Se você também possui um 401 (k), por exemplo, pode dividir seu dinheiro entre as duas contas, mas seu limite total de dedutibilidade permanece o mesmo.

Que tipo de IRA você possui?

As contribuições para um IRA tradicional, que é a escolha mais comum, são dedutíveis no ano fiscal em que são pagas. Você não deve impostos sobre as contribuições ou os retornos dos investimentos até se aposentar.

Para 2019, há um limite de US $ 6.000 em contribuições tributáveis ​​para planos de aposentadoria. Aqueles com 50 anos ou mais podem contribuir com outros US $ 1.000.

Aos olhos do IRS, sua contribuição para um IRA tradicional reduz sua renda tributável por esse valor e, portanto, reduz o que você deve em impostos. Isso reduz efetivamente a mordida que a contribuição retira da sua renda para casa.

Uma contribuição para um Roth IRA não é dedutível nos impostos. Você paga os impostos totais sobre o dinheiro que paga na conta. No entanto, você não deve impostos sobre as contribuições ou o retorno do investimento quando se aposentar e começar a retirar o dinheiro.

Limites de Renda

As deduções para as contribuições do IRA são limitadas para aqueles com renda mais alta.

Para os solteiros, a contribuição máxima dedutível dos impostos começa a encolher quando o seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI) exceder US $ 64.000. Solteiros com renda ajustada de US $ 74.000 e acima não são elegíveis para a dedução de imposto.

Se você for casado em conjunto

É aqui que as coisas ficam complicadas. Para aqueles que se casam juntos, a contribuição máxima dedutível dos impostos varia significativamente se uma pessoa está contribuindo para um 401 (k) e também pode ser limitada para casais de renda mais alta.

• Se o cônjuge que faz a contribuição para o IRA for coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho, a dedução começará gradualmente a US $ 103.000 em renda bruta ajustada e desaparecerá em US $ 123.000 em 2019.
• Se o colaborador do IRA não tiver um plano de trabalho, mas seu cônjuge, o limite de 2019 começa em US $ 193.000 e eles não são elegíveis para uma dedução de imposto quando sua renda atingir US $ 203.000.

Se você é casado arquivando separadamente

Para os contribuintes na categoria de declaração de casados ​​separadamente, os limites de dedução de impostos são drasticamente mais baixos, independentemente de eles ou seus cônjuges participarem de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Se sua renda for inferior a US $ 10.000, você poderá fazer uma dedução parcial. Quando sua renda atinge US $ 10.000, você não recebe nenhuma dedução.

Quem pode deduzir

Para resumir, se sua renda de 2019 estiver abaixo dos níveis superiores estabelecidos para o ano e você não tiver outras contas de aposentadoria, poderá fazer a contribuição máxima e ela será totalmente dedutível.

Se você não se qualificar para a dedução de impostos, não desista de economizar para a aposentadoria. Eis o porquê: Você pode contribuir para um IRA tradicional, mesmo que não consiga deduzir nada ou nada disso. Em qualquer caso, o investimento em um IRA crescerá isento de impostos até a aposentadoria.

E lembre-se, você pode fazer uma contribuição até o prazo final para a declaração de impostos daquele ano, que geralmente é 15 de abril do ano seguinte.