Os benefícios de iniciar um IRA para seu filho

Os jovens geralmente abrem contas de aposentadoria individuais (IRAs) quando começam a receber contracheques desde o primeiro emprego. Mas, na verdade, os IRAs são excelentes veículos de economia para pessoas ainda mais jovens. Por causa de seus anos tenros e das décadas que têm antes deles, as crianças estão prontas para aproveitar ao máximo o tempo e o poder de composição dentro desse tipo de veículo de economia com vantagem fiscal.

Seu filho, independentemente da idade, pode contribuir para um IRA, desde que tenha ganho renda, definida pela Receita Federal como "todo o rendimento tributável e salário que você obtém ao trabalhar ... para alguém que lhe paga ou em um negócio que você possui".

Aqui, vamos dar uma olhada em dois tipos de IRAs para crianças, os benefícios que esses veículos de investimento com vantagens fiscais oferecem e como abrir e fazer contribuições para um IRA para crianças.

Principais Takeaways

• Um IRA pode ajudar seu filho (ou neto) a economizar na aposentadoria, na primeira casa ou em despesas com educação.
• Embora os IRAs tradicionais e os Roth IRAs sejam opções, a variedade Roth geralmente é preferível, pois favorece aqueles que terão uma faixa de imposto mais alta na vida.
• Qualquer criança, independentemente da idade, pode contribuir para um IRA, desde que tenha ganho renda; outros também podem contribuir, desde que não excedam o valor da renda obtida pela criança.
• O IRA de uma criança deve ser configurado como uma conta de custódia por um pai ou outro adulto.

Tipos de IRAs para crianças

Dois tipos diferentes de IRAs são adequados para crianças: tradicional e Roth. A principal diferença entre os IRAs tradicionais e Roth é quando você paga impostos sobre o dinheiro que contribui para o plano. Com um IRA tradicional, você paga impostos ao retirar o dinheiro durante a aposentadoria (na sua taxa de imposto então aplicável). Todos os fundos, suas contribuições e todos os ganhos acumulados, são considerados sem impostos em um IRA tradicional. Com um Roth IRA, você paga impostos quando coloca o dinheiro na conta, para que os fundos - as contribuições e seus ganhos - sejam considerados dinheiro após impostos.

O dinheiro cresce isento de impostos, enquanto é tradicional ou Roth IRA. Mas o benefício de um Roth é que, quando a criança retirar o dinheiro daqui a muitas décadas, não terá que pagar imposto de renda. Além disso, não há distribuições mínimas necessárias (RMDs) sobre o dinheiro. Obviamente, essas regras podem mudar nos próximos 40 anos, mas é onde estão agora.

Mesmo se você reivindicar seu filho como dependente, ele poderá ser obrigado a registrar uma declaração de imposto de renda própria se a receita bruta exceder um determinado valor definido pelo IRS (US $ 12.350 para o ano fiscal de 2019). Se seu filho ganha menos que esse valor, é provável que ele esteja em um suporte de imposto de renda de 0% e provavelmente não se beneficiará da dedução de imposto inicial associada aos IRAs tradicionais.

Vantagens do Roth IRAs for Kids

Como muitas crianças não ganham dinheiro suficiente para se beneficiar da dedução antecipada de impostos associada às IRAs tradicionais, faz sentido, na maioria dos casos, se concentrar nas IRAs de Roth. Em geral, o Roth IRA é o IRA de escolha para menores de idade com renda limitada agora - como é recomendado para aqueles que provavelmente terão uma faixa tributária mais alta no futuro.

“Se uma criança fica com [Roth] até os 59 anos e meio (de acordo com as regras de hoje), qualquer retirada será isenta de impostos. Na aposentadoria, ele ou ela provavelmente estariam em uma faixa muito mais alta, portanto, estaria efetivamente mantendo mais do seu dinheiro ”, diz Allan Katz, presidente do Comprehensive Wealth Management Group, LLC, em Staten Island, NY. Mesmo que uma criança quisesse usar os fundos antes disso, a conta seria vantajosa: os IRAs Roth são feitos sob medida para pessoas cuja faixa tributária provavelmente será maior quando precisar sacar o dinheiro, e não quando está colocando.

Como abrir um IRA para uma criança

Embora você possa ver os corretores anunciando o "A Roth IRA for Kids" (como a Fidelity Investments) ou algo assim, não há nada de especial na maneira como o IRA de uma criança funciona, pelo menos no que diz respeito ao IRS. O valor de abertura para investir pode ser menor que o mínimo habitual da corretora. Caso contrário, a principal diferença entre esses IRAs e os regulares é que eles são contas de custódia ou de guardião.

Por lei, bancos, corretores e empresas de investimento exigem contas de custódia ou de guarda se seu filho for menor de idade (abaixo de 18 anos na maioria dos estados; abaixo de 19 e 21 anos em outros). Como custodiante, você (o adulto) controla os ativos no IRA, tomando todas as decisões de investimento, até que seu filho atinja a maioridade, quando é entregue a ele.

O IRA é aberto no nome do seu filho e você precisará fornecer o número do Seguro Social ao abrir a conta.

Lembre-se de que nem todas as instituições financeiras fazem IRAs sob custódia. As empresas que atualmente abrem contas para menores incluem:

• Charles Schwab
• E * Comércio
• Merrill Edge
• Fidelidade
• TD Ameritrade
• Vanguarda

A Investopedia criou uma lista dos melhores corretores para IRAs, onde você pode comparar os melhores corretores lado a lado.

Como financiar o IRA de uma criança

Crianças de qualquer idade podem contribuir para um IRA, desde que obtenham renda com um emprego, seja de um empregador (como uma rota em papel ou de salva-vidas) ou de um pequeno negócio próprio. Para 2019, o máximo que seu filho pode contribuir para um IRA (tradicional ou Roth) é menor de US $ 6.000 ou seus ganhos tributáveis ​​para o ano. Por exemplo, se seu filho ganhar US $ 3.000 este ano, ele poderá contribuir com US $ 3.000 para um IRA; se sua filha ganhar US $ 10.000, ela poderá contribuir com apenas US $ 6.000, a contribuição máxima. Se seu filho não tiver ganhos, ele ou ela não poderá contribuir.

O importante é lembrar que seu filho deve ter ganho renda durante o ano para o qual é feita uma contribuição. O dinheiro proveniente de uma provisão ou renda de investimento não conta como renda auferida e, portanto, não pode ser usado para contribuições.

Idealmente, seu filho receberá um W-2 ou Formulário 1099 pelo trabalho realizado. Mas é claro que isso geralmente não acontece com empreendimentos empresariais como babá, trabalho no quintal, passear com cães e outros trabalhos juvenis comuns. Portanto, é uma boa idéia manter os recibos ou registros. Estes devem incluir:

• Tipo de trabalho
• Quando o trabalho foi feito
• Para quem o trabalho foi feito
• Quanto seu filho foi pago

O dinheiro não pode ser um subsídio (mesmo que a criança faça tarefas) ou um presente em dinheiro dado diretamente à criança. Ainda assim, embora os subsídios não sejam permitidos, você poderá pagar ao seu filho pelo trabalho realizado em casa, desde que seja legítimo e o pagamento seja de acordo com a taxa de mercado (você não pode pagar US $ 1.000 por uma noite de babá, por exemplo ) Ajuda se a criança faz um trabalho semelhante para pessoas de fora; não apenas corta o gramado da família, mas outros no bairro, por exemplo. Ou, se você tem seu próprio negócio, pode colocar seu filho para trabalhar nas tarefas apropriadas à idade por salários razoáveis.

Outros podem contribuir para o IRA de uma criança?

As contribuições diretas ao Roth IRA de uma criança podem ser um presente seu ou de outra pessoa. E eles realmente são presentes que continuam dando: como os IRAs podem ser investidos em quase qualquer tipo de ativo, é provável que eles tenham um desempenho muito melhor do que um bom título de poupança ou conta bancária antiga.

Muitos pais optam por "igualar" os ganhos de seus filhos e fazer a contribuição do IRA. Por exemplo, se sua filha ganha US $ 3.000 em um emprego de verão, você pode deixá-la gastar o dinheiro que desejar e fazer a contribuição de US $ 3.000 do IRA com seu próprio dinheiro. Você também pode contribuir com uma porcentagem do que seu filho ganha, como 50% (seu filho ganha US $ 3.000 e você contribui com US $ 1.500).

Lembre-se de considerar as regras de imposto sobre presentes do IRS. As contribuições que você fizer para um Roth IRA para o seu filho contarão contra o limite de presentes isentos de impostos que você pode fazer para uma pessoa, que é de US $ 15.000 para 2019.

Qualquer que seja a abordagem que você decida adotar, o IRS não se importa com quem faz a contribuição, desde que ela não exceda a renda obtida por seu filho durante o ano. Se Joe Jr. fez US $ 2.000 em sua barraca de limonada em um verão, US $ 2.000 é tudo o que você ou ele pode investir no IRA. Como a contribuição é feita para o IRA do seu filho, ele não recebe nenhuma dedução de imposto.

Benefícios dos IRAs para crianças

Juntamente com as motivações óbvias - construir um ninho de ovos - os IRAs oferecem outros benefícios para as crianças, tanto no presente quanto no futuro.

Letramento financeiro

A abertura de um IRA para o seu filho fornece a ele não apenas um avanço na economia para a aposentadoria, mas também lições financeiras valiosas. Mesmo um pequeno IRA pode fornecer e uma introdução ao investimento e à plataforma para ensinar seu filho sobre dinheiro e a relação entre ganhar, economizar e gastar.

“Sempre que você trabalha individualmente com seu filho para ensiná-lo sobre dinheiro, investir e economizar é um tempo bem gasto. A composição funciona melhor se tiver mais tempo para fazer sua mágica. Se você é capaz de iniciar o seu filho cedo, isso dará a eles um avanço no futuro financeiro ”, diz Kirk Chisholm, gerente de patrimônio do Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts.

Uma única contribuição do IRA de US $ 1.000 feita aos 10 anos, por exemplo, pode crescer para US $ 11.467 em 50 anos, assumindo uma taxa de crescimento anual média conservadora de 5%. Contribua com US $ 50 por mês e a conta poderá crescer para US $ 137.076 (com a contribuição inicial de US $ 1.000 e a mesma taxa de crescimento hipotético de 5%). Ou dobre a contribuição para US $ 100 a cada mês e a conta poderá chegar a US $ 262.685.

Usos tangíveis

Outro benefício dos IRAs é que seu filho pode ser capaz de utilizá-los para outras despesas importantes - principalmente se forem Roths, que permitem retiradas de contribuições, desde que a conta tenha pelo menos cinco anos de idade. IRAs regulares são mais difíceis, mas permitem retiradas sem penalidade em circunstâncias especiais. Tais necessidades podem incluir:

• Para despesas de educação . O titular da conta pode sacar dinheiro para a faculdade, mas pagará impostos sobre os ganhos. No entanto, não há multa por retirada antecipada de 10% se o dinheiro for usado para despesas educacionais qualificadas (mensalidades, propinas, livros, suprimentos, equipamentos e a maioria das despesas de hospedagem e alimentação).
• Para comprar uma casa. O titular da conta pode retirar fundos para comprar uma casa antes de chegar aos 59 anos e meio. O dinheiro deve ser usado como adiantamento ou para custos de fechamento. A retirada é limitada a US $ 10.000. Os saques antecipados para uma compra de casa são isentos de penalidade e isenção de impostos.
• Para emergências. O proprietário de um Roth IRA pode retirar dinheiro em caso de emergência. Mas a retirada estará sujeita a impostos sobre os ganhos, além de uma taxa de retirada antecipada de 10%.

No entanto, "sugerimos manter esses fundos intactos, se possível, em vez de removê-los para uma primeira compra de casa, por exemplo", diz Elyse Foster, CFP®, diretora do Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colorado.

A linha inferior

Os jovens têm uma tremenda vantagem quando se trata de investir - a saber, tempo. "Na tenra idade, a composição é acelerada devido ao horizonte de longo prazo", diz Dan Stewart, CFA®, presidente e CIO da Revere Asset Management, Inc., em Dallas, Texas. Ele tende a favorecer as IRAs de Roth, uma vez que "geralmente elas estão em uma faixa de imposto baixa ou mesmo nula". Mesmo contribuições relativamente pequenas do IRA podem crescer significativamente ao longo do tempo, observa ele. Se você fizer uma contribuição única e única de US $ 6.000 para o Roth IRA de uma criança aos 15 anos, por exemplo, pode chegar a mais de US $ 176.000 em dinheiro isento de impostos quando atingir 65, assumindo um retorno anual de 7%. Se eles esperassem até os 35 anos para fazer a primeira contribuição, precisariam investir US $ 23.000 para alcançar a mesma quantia.

Além do dinheiro duro e frio que cresce em uma conta do IRA, seu filho terá o benefício adicional de desenvolver hábitos financeiros saudáveis: muitos especialistas e educadores financeiros acreditam que quanto mais cedo as crianças começarem a aprender sobre dinheiro, maiores serão suas chances de estabilidade financeira. futuro.

Pode ser difícil vender para as crianças em comparação com gastar dinheiro que elas ganharam (ou guardá-las para a faculdade, algo que acontecerá muito antes da aposentadoria) - mas um IRA que é aberto mais cedo pode significar muita segurança financeira posteriormente.