Os impostos sobre empréstimos pessoais são dedutíveis?

Os juros pagos em empréstimos pessoais não são dedutíveis nos impostos. Se você pedir emprestado para comprar um carro para uso pessoal ou para cobrir outras despesas pessoais, os juros pagos por esse empréstimo não reduzirão sua obrigação tributária. Da mesma forma, os juros pagos nos saldos dos cartões de crédito também não são dedutíveis nos impostos.

Despesas da dívida que podem ser deduzidas

Embora empréstimos pessoais não sejam dedutíveis de impostos, outros tipos de empréstimos são. Os juros pagos sobre hipotecas, empréstimos estudantis e empréstimos comerciais geralmente podem ser deduzidos nos impostos anuais, reduzindo efetivamente sua renda tributável no ano.

No entanto, certos critérios devem ser atendidos para se qualificar para as deduções acima. Por exemplo, os juros hipotecários só são dedutíveis se o empréstimo for contratado para financiar a compra de uma residência principal. Você poderá reivindicar um crédito tributário, o que reduz diretamente o valor do imposto devido, em vez de sua renda tributável, por juros hipotecários se você recebeu um certificado de crédito hipotecário por meio de um programa governamental para moradias populares.

Principais Takeaways

• Os juros pagos em empréstimos pessoais, empréstimos para automóveis e cartões de crédito não são dedutíveis de impostos.
• Alguém pode reivindicar juros pagos sobre impostos se emprestar ou acumular encargos com cartão de crédito para financiar despesas comerciais.
• Os juros de empréstimos estudantis qualificados, usados ​​para pagar despesas educacionais qualificadas, são dedutíveis de impostos.

Exceções à regra

Se você usar um empréstimo pessoal ou cartão de crédito para financiar despesas comerciais, além de despesas pessoais, poderá reivindicar os juros pagos por essas despesas em seus impostos. Você deve ser a pessoa legalmente responsável pelo empréstimo e deve poder especificar qual parte dos juros pagos é atribuível a despesas comerciais legítimas.

Da mesma forma, se você usar um empréstimo pessoal para comprar um veículo usado para negócios, parte ou todo o interesse do empréstimo é dedutível dos impostos. Se você usar o veículo exclusivamente para negócios, todo o interesse será dedutível. Se você o usar para fins pessoais e comerciais, poderá deduzir os juros do empréstimo proporcionalmente à quantidade de tempo em que usar o veículo para negócios. Se você gasta 60% do seu tempo dirigindo em atividades relacionadas a negócios, por exemplo, 60% do interesse anual é dedutível.

Esta exceção também se aplica ao uso de um empréstimo pessoal para investir em uma corporação S, parceria ou corporação de responsabilidade limitada (LLC). No entanto, as regras que regem essas deduções são complicadas; portanto, é aconselhável recorrer à ajuda de um profissional tributário qualificado para calcular o que você pode tirar.

Empréstimos para estudantes

Os juros dos empréstimos estudantis (juntamente com as taxas de originação de empréstimos e quaisquer juros capitalizados) são dedutíveis dos impostos, desde que a renda do mutuário esteja abaixo de um certo nível. O Internal Revenue Service (IRS) declara que a receita bruta ajustada (MAGI) de um indivíduo deve ser inferior a US $ 80.000 ou US $ 165.000 se apresentar um retorno conjunto, a partir do ano fiscal de 2018. Para que os juros sejam dedutíveis, o empréstimo deve ter sido retirado pelo indivíduo, seu cônjuge ou um dependente.

A dedução pode reduzir o valor da renda sujeita ao imposto de renda federal em até US $ 2.500. O valor é classificado como um ajuste ao resultado e é reivindicado independentemente de o contribuinte especificar ou não deduções na declaração de imposto de renda.

Os juros devem estar em um empréstimo estudantil "qualificado", usado para pagar despesas com educação qualificada. O empréstimo cobre os custos de participação em uma instituição educacional qualificada e pode incluir propinas / propinas, alojamento / alimentação, livros e outras despesas consideradas necessárias pelo IRS, como transporte. Uma instituição educacional qualificada é qualquer faculdade, universidade ou escola profissional qualificada para participar de um programa de ajuda financeira administrado pelo Departamento de Educação dos EUA. Também inclui escola de pós-graduação.