4 alternativas do plano Smart 529 a considerar

Desde sua estréia em 1996, o plano de economia da faculdade 529 foi bem considerado como um dos melhores veículos disponíveis para quem economiza na faculdade. O plano agora foi ampliado para cobrir a educação básica, sob a Lei de Cortes de Impostos e Empregos.

A retirada federal sem impostos da poupança, quando usada para despesas com educação superior, combinada com limites muito altos de contribuição, tornam esses planos escolhas ideais para a economia da faculdade. Existem dois tipos principais de planos 529 - planos de aula pré-pagos e planos de economia. Com um plano de aula pré-pago, o dinheiro é pago antecipadamente pelas aulas e taxas da criança em determinadas escolas. Os planos de poupança são semelhantes aos IRAs e são considerados veículos de investimento com vantagem fiscal. Alguns planos oferecem o benefício adicional de deduções de impostos estaduais para contribuições feitas dentro de seus planos.

Por mais sólidos que sejam os planos 529 de economia para a faculdade, eles não são a escolha ideal em todas as situações. Dependendo das circunstâncias individuais, outras opções de economia da faculdade estão disponíveis e podem ser mais ideais. À medida que os custos das faculdades continuam aumentando, os poupadores precisam estar cientes de todas as vantagens possíveis.

Principais Takeaways

• O plano de economia da faculdade 529 - que oferece economia isenta de impostos, quando usado para custos de educação mais altos e limites de contribuição muito altos - é a escolha ideal para muitas pessoas que desejam pagar pela educação.
• A Conta Poupança para Educação Coverdell (ESA) é uma boa alternativa que oferece mais opções de investimento e retiradas isentas de impostos para custos elementares e secundários, bem como para a faculdade.
• UGMA / UTMA são contas nas quais os saldos devem ser usados ​​para beneficiar uma criança, embora não especificamente para a educação; as contas são tributadas à alíquota menor e as opções de investimento são amplas.
• Os planos de aulas pré-pagas permitem que os alunos comprem créditos futuros de aulas às taxas atuais, economizando dinheiro a longo prazo; no entanto, apenas algumas escolas participam e as opções de investimento são mais limitadas.
• Embora não sejam voltadas para a poupança da faculdade, as contas tributáveis ​​também são uma maneira de os pais economizarem dinheiro com a educação de uma criança; as contas não têm benefícios fiscais especiais e são mantidas em nome dos pais.

Contas de poupança para educação em Coverdell

Uma das desvantagens dos planos 529 é que alguns podem oferecer um menu relativamente limitado de opções. Muitos planos foram expandidos para aumentar suas opções de investimento disponíveis, incluindo carteiras com base na idade e no risco. Aqueles que não estão satisfeitos com as escolhas dentro do plano de seu estado podem achar a Conta Econômica de Educação de Coverdell (ESA) uma opção atraente.

A Coverdell conta para resolver o problema de opções limitadas de investimento, na medida em que permite o investimento em quase todos os títulos, como ações, títulos e fundos. Eles têm a vantagem adicional de permitir a retirada isenta de impostos de rendimentos para custos qualificados de ensino fundamental, médio e superior, enquanto os planos 529 fornecem apenas essa provisão para custos de ensino superior.

Limites baixos de contribuição e restrições de idade são desvantagens do Coverdell. O limite total do plano de contribuição para o Coverdell é de apenas US $ 2.000 anualmente e não é indexado à inflação. Os saldos no plano também devem ser retirados quando o beneficiário atingir 30, a menos que seja transferido para outro membro da família.

Algumas dessas alternativas do plano 529 não são tão conhecidas como um plano 529, mas devem pelo menos ser consideradas pela maioria dos investidores.

Contas UGMA / UTMA

A Conta Uniforme para Presentes para Menores (UGMA) e a Transferência Uniforme para Menores (UTMA) não fornecem os benefícios fiscais do plano 529, mas permitem aos titulares de contas uma grande discrição sobre onde o dinheiro vai e como é usado .

Embora os saldos da conta devam ser usados ​​para o benefício da criança, eles não são especificamente destinados à faculdade. Esse pode ser um benefício especialmente útil para os pais que não têm certeza se seu filho realmente irá para a faculdade. Como o Coverdell, as opções de investimento para o UGMA / UTMA são praticamente ilimitadas.

Os saques das contas UGMA / UTMA são tributáveis, embora com a taxa de imposto da criança, que geralmente é a faixa mais baixa. Para aqueles que desejam usar saldos nessas contas para matrículas em faculdades, o potencial de receber ajuda financeira pode ser afetado. Como os saldos das contas UGMA / UTMA são considerados ativos e os 529 saldos estão isentos, eles podem dificultar a qualificação para o auxílio financeiro.

Em termos de impostos, as regras sobre como os planos funcionam estão descritas na Seção 529 do Código da Receita Federal; legalmente, os planos são chamados "Programas de Ensino Qualificado", mas geralmente são chamados de "planos da Seção 529".

Planos de aulas pré-pagas

Os planos de aulas pré-pagas são uma opção relativamente mais recente para economia na faculdade. Esses planos permitem que os alunos comprem créditos futuros de aulas às taxas atuais, levando a uma economia de custos potencial significativa no futuro. O investimento nesses planos geralmente é mais semelhante aos 529, na medida em que os planos oferecem um menu de opções, geralmente incluindo fundos mútuos.

A principal desvantagem dos saldos do plano de ensino pré-pago só pode ser usada em faculdades e universidades participantes. Os saldos desses planos normalmente são apenas elegíveis para serem usados ​​nas mensalidades. Os custos de hospedagem e alimentação são elegíveis apenas em casos raros.

Contas tributáveis

As contas tributáveis ​​são mantidas em nome dos pais e não fornecem benefícios fiscais específicos, mas mantêm a propriedade de quaisquer saldos nos nomes dos pais. Embora a conta possa ser usada para despesas da faculdade ou qualquer outro objetivo para a criança, ela não é necessariamente comprometida, deixando os pais livres para usar quaisquer saldos na conta para qualquer fim, sem as penalidades de retirada que podem acompanhar as opções listadas acima.