Terei que pagar impostos sobre meu plano 401 (K) se eu sair do meu emprego?

Se você decidir deixar a empresa que possui seu plano 401 (k), terá quatro opções para lidar com seus fundos. As consequências fiscais dependem da opção escolhida. No entanto, se você pediu emprestado ao seu 401 (k) e deixou seu emprego antes de pagar o empréstimo, as regras são diferentes.

Principais Takeaways

• Você pode deixar seu dinheiro no 401 (k), mas não poderá mais fazer contribuições ao plano.
• Você pode transferir seu dinheiro para um 401 (k) em sua nova empresa, mas nem todo 401 (k) permite tais transferências.
• Você pode estabelecer um IRA de rolagem e transferir os fundos para lá, mas certifique-se de fazer uma rolagem direta para evitar o pagamento de impostos.
• Você pode sacar o seu 401 (k), mas isso pode incorrer em uma penalidade de retirada antecipada, e você terá que pagar impostos no valor total.

1. Deixe o dinheiro sozinho

Você deve impostos? Não
Não há implicações fiscais reais para deixar seus fundos 401 (k) estacionados no plano de seu antigo empregador. Seu dinheiro permanece e cresce isento de impostos até que você o retire. O plano não é necessário para você ficar se o saldo da sua conta for relativamente pequeno (menos de US $ 5.000), mas a empresa que detém os ativos do plano geralmente permite que os participantes rolem os ativos do plano 401 (k) em um IRA tradicional dentro da empresa.

No entanto, você não poderá fazer contribuições adicionais ao plano. E como você não é mais um participante do plano de funcionários, talvez não receba informações importantes sobre alterações materiais no plano ou em suas opções de investimento. Além disso, se você optar por deixar seus fundos com seu plano antigo, depois tentar movê-los, pode ser difícil conseguir que seu antigo empregador / fornecedor do plano libere os fundos em tempo hábil.

2. Mova o dinheiro para um novo plano

Você deve impostos? Não
Você não é obrigado a pagar impostos sobre o seu ovo ninho 401 (k), se o mudar para um plano patrocinado pelo seu novo empregador. No entanto, certifique-se de gostar das opções de investimento do novo plano antes de se comprometer com ele e analise com atenção as taxas associadas a ele.

Uma ressalva: Embora os fundos 401 (k) sejam elegíveis no ERISA para serem transferidos de um plano para outro, os planos 401 (k) não são necessários para aceitar transferências. Sua elegibilidade para buscar essa opção depende das regras de plano da sua nova empresa. Além disso, as coisas podem ser complicadas se o novo plano não for um 401 (k), pois nem todos os planos de contribuição definida podem aceitar fundos 401 (k).

Uma vantagem dessa opção para funcionários mais velhos: mesmo depois de atingir os 70 anos e meio de idade, você não é obrigado a receber distribuições mínimas necessárias (RMDs) das 401 (k) de seu empregador atual. Mover o dinheiro 401 (k) de um emprego anterior para o seu novo emprego coloca esse dinheiro do empregador anterior no pote 401 (k) do empregador atual que não é da RMD. Você não terá que receber RMDs com esse dinheiro até deixar seu emprego.

3. Estabelecer um IRA de sobreposição

Você deve impostos? Não (se você realizar uma sobreposição direta)
Se você não tem a opção de transferir para outro plano patrocinado pelo empregador ou não gosta das opções de fundos no novo plano 401 (k), estabelecer uma IRA de rolagem para os fundos é uma boa alternativa. Você pode transferir qualquer quantia e seu dinheiro continua a crescer diferido de impostos.

É importante, no entanto, optar por executar uma substituição direta, de um plano para o outro. Se você assumir o controle de seus fundos 401 (k) em uma rolagem indireta, na qual o dinheiro passa por suas mãos antes de entrar no IRA, seu antigo empregador deve reter 20% dele para fins de imposto de renda federal e possivelmente impostos estaduais também.

4. Saque e faça uma distribuição

Você deve impostos? sim
Você pagará imposto de renda à sua taxa de imposto atual nas distribuições do seu 401 (k). Além disso, se você tiver menos de 59 anos e meio de idade, sua distribuição será considerada "prematura" e você perderá 10% dela com uma penalidade de retirada antecipada.

Se você tiver um empréstimo pendente do seu 401 (k), precisará reembolsá-lo dentro de um determinado período de tempo ou o valor será tratado como uma distribuição para fins fiscais.

Se você tomou um empréstimo

Se você já possui um empréstimo 401 (k), independentemente de qual das opções acima você selecionou ao sair do emprego, todos os saldos pendentes de empréstimo 401 (k) devem ser reembolsados, geralmente até outubro do ano seguinte, que é o prazo para apresentar declarações fiscais estendidas. Qualquer dinheiro não reembolsado é tratado como uma retirada antecipada pelo IRS, e você paga impostos sobre o valor, além de ser atingido com a penalidade de retirada antecipada se tiver menos de 59 anos e meio.