Quais são as diferenças entre um IRA auto-dirigido e um IRA tradicional?

As contas de aposentadoria individuais (IRAs) são contas de poupança restritas destinadas a fornecer uma fonte de renda para a aposentadoria. As contribuições para os IRAs são feitas pelo proprietário da conta individual e, dependendo do tipo específico de IRA, pelo empregador. Os fundos são mantidos por uma instituição financeira que os investe em opções tradicionais de portfólio, como ações e fundos mútuos.

Diferenças entre IRAs autodirecionadas e regulares

Quando os fundos são investidos em um IRA não auto-dirigido, eles geralmente são supervisionados por uma corretora que investe os fundos e gerencia a conta.

Com um IRA auto-direcionado, que pode ser um IRA tradicional ou um Roth IRA, o proprietário da conta direciona todas as decisões de investimento por meio de um custodiante e, portanto, tem um grau de flexibilidade muito maior na escolha das opções de investimento. Essa opção também pode reduzir as taxas cobradas porque o custodiante não está envolvido nas transações de investimento - apenas o investidor.

Um IRA auto-dirigido pode ser um pouco mais desafiador de configurar do que um IRA padrão, mas muitos investidores acham que a liberdade vale o trabalho extra.

Transações proibidas pela IRA

O Internal Revenue Service (IRS) cria as regras para todas as contas de aposentadoria e todos os IRAs são proibidos de certas transações, independentemente do tipo específico de IRA. Os titulares de contas não podem tomar empréstimos pessoais contra seus fundos ou participar de outras atividades de negociação automática, como transações comerciais nas quais eles ou membros da família estejam pessoalmente envolvidos. (Para leitura relacionada, consulte "Evitando transações" proibidas "em seu IRA".)

Investimentos alternativos para IRAs autodirecionados

Dentro das restrições do IRS, os fundos autônomos do IRA podem ser usados ​​para investir em uma carteira diversificada, além das ações e títulos tradicionais; o proprietário de um IRA autodirigido pode investir em parcerias, imóveis e mercado de metais preciosos. Entretanto, os IRAs autodirecionados não podem ser usados ​​para comprar instrumentos de seguro ou colecionáveis; portanto, um titular de conta pode direcionar o custodiante do IRA autodirecionado para investir no mercado de prata, mas não pode solicitar a compra de moedas de prata colecionáveis.

Uma opção de investimento popular para aqueles com IRAs autodirecionadas é o setor imobiliário. Os fundos do IRA podem ser usados ​​para comprar propriedades hipotecadas, por exemplo, que serão mantidas em nome do custodiante do IRA. As restrições de negociação automática se aplicam, no entanto, proibindo o titular da conta de morar na propriedade. (Para leitura relacionada, consulte "Hospede sua aposentadoria com IRAs imobiliários autodirecionados".)