Quais são as melhores maneiras de diminuir meu lucro tributável?

A antiga questão de como reduzir impostos é uma das preocupações mais comuns de planejamento financeiro entre indivíduos e empresários. O pagamento de impostos é inevitável, mas existem amplas oportunidades para ajudar a obter uma nota fiscal mais baixa. Embora cada contribuinte tenha uma obrigação diferente com o Internal Revenue Service (IRS) a cada ano, o potencial de reduzir a renda tributável está disponível em todos os setores com a ajuda de algumas etapas estratégicas.

Economize para a aposentadoria

A maneira mais simples de reduzir sua renda tributável é maximizar a economia de aposentadoria. Se sua empresa oferece um plano patrocinado pelo empregador, como 401 (k) ou 403 (b), faça contribuições antes dos impostos ao longo do ano até um máximo de US $ 19.000 em 2019 (US $ 18.500 em 2018). Se você tiver mais de 50 anos, faça contribuições de recuperação acima de US $ 6.000 acima desse limite, assim como uma oportunidade adicional de economizar dinheiro e reduzir seus impostos. Como suas contribuições são feitas antes dos impostos por meio de adiamento de salário, o dinheiro economizado na sua conta de aposentadoria patrocinada pelo empregador é uma maneira simples e direta de reduzir sua conta de imposto.

Se você não tiver a opção de economizar através de um plano patrocinado pelo empregador, as contribuições para uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) podem ser uma alternativa inteligente. A contribuição máxima para um IRA para o ano fiscal de 2019 é de US $ 6.000, com uma provisão de recuperação de US $ 1.000 adicionais se você tiver mais de 50 anos. As contribuições para um IRA tradicional reduzem sua renda tributável apenas se você não tiver acesso a um empregador. plano patrocinado ou quando sua renda total estiver abaixo de um determinado limite.

Existe uma grande variedade de planos de poupança para aposentados, incluindo um 401 (k) individual e uma IRA de pensão simplificada para funcionários (SEP). Ambas as opções oferecem uma oportunidade de diminuir seu lucro tributável por meio de contribuições antes dos impostos e permitir limites mais altos a cada ano.

Considere planos de gastos flexíveis

Alguns empregadores oferecem planos de gastos flexíveis que permitem economias antes dos impostos para despesas como custos médicos e atendimento a dependentes. Um plano flexível de gastos (FSA) fornece uma maneira de reduzir a renda tributável reservando uma parte de seus ganhos em uma conta separada gerenciada pelo seu empregador. Um funcionário que optar por participar pode contribuir com até US $ 2.700 durante o ano do plano de 2019. Isso representa um aumento de US $ 50 em relação a 2018.

De acordo com a disposição de usar ou perder, os funcionários participantes geralmente devem incorrer em despesas elegíveis até o final do ano do plano ou perder quaisquer valores não gastos. Mas, de acordo com uma regra especial, os empregadores podem, se quiserem, oferecer aos funcionários participantes mais tempo através da opção de transição ou do período de carência.

De acordo com a opção de transferência, um funcionário pode transportar até US $ 500 em fundos não utilizados para o próximo ano do plano - por exemplo, um funcionário com US $ 500 em fundos não gastos no final de 2019 ainda teria esses fundos disponíveis para uso em 2020. opção de período de carência, um funcionário tem até dois meses e meio após o final do ano do plano para incorrer em despesas elegíveis - por exemplo, 15 de março de 2020, para um ano do plano que termina em 31 de dezembro de 2019. Os empregadores podem oferecer qualquer uma das opções, mas não os dois, ou nenhum.

Um plano de economia de saúde (HSA) é semelhante a um FSA, pois permite que você faça contribuições antes dos impostos que podem ser usadas posteriormente para os custos com saúde. Os HSAs estão disponíveis apenas para funcionários com planos de seguro de saúde dedutíveis e as contribuições podem ser feitas até um máximo de US $ 3.450 para indivíduos e US $ 6.900 para famílias. Diferentemente dos saldos da FSA, as contribuições da HSA podem ser acumuladas se você não as usar no ano em que foram salvas. No entanto, os HSAs e os FSAs prevêem uma redução na sua conta de imposto durante os anos em que você faz contribuições.

Controlar deduções comerciais

Uma longa lista de deduções está disponível para reduzir o lucro tributável se você trabalha por conta própria, em período integral ou parcial. Use uma dedução de escritório em casa para reduzir sua renda tributável se pelo menos um quinto da sua casa for utilizado como espaço de escritório dedicado, e você poderá deduzir parte de suas contas de telefone celular e Internet também. Além disso, todas as despesas com publicidade, marketing, viagens e remessa podem ser usadas para diminuir sua renda tributável a cada ano.

Advisor Insight

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Belém, PA

Uma das melhores maneiras de reduzir a renda tributável é alterar o status do seu emprego: passar de funcionário para contratado independente. A escolha desse caminho pode ser arriscada - significa abrir mão de um salário constante e de benefícios corporativos -, mas abre várias opções para economizar na aposentadoria e, ao mesmo tempo, reduzir sua renda tributável.

Um é o IRA SIMPLES. Em 2019, ele permite que você contribua até US $ 13.000 anualmente em dólares antes dos impostos, além de US $ 3.000 extras se tiver mais de 50 anos.

Outro é um plano Solo 401 (k): você pode contribuir com um total de até US $ 56.000 em 2019, e os primeiros US $ 19.000 em ganhos podem ser contribuídos sem impostos; adicione US $ 6.000 extras aos dois números se tiver mais de 50 anos.

Finalmente, o SEP IRA permite que você faça contribuições dedutíveis em impostos de até 25% de sua remuneração, até US $ 56.000.