11 erros a evitar com seu Roth IRA

Você pode pensar que a única coisa que precisa saber sobre um Roth IRA é que suas contribuições são limitadas a US $ 6.000 se você tiver menos de 50 anos e US $ 7.000 se tiver 50 anos ou mais (pelo menos para 2019). Bem, é um pouco mais complicado que isso. Aqui estão os 11 erros mais comuns que as pessoas com Roths provavelmente cometem e como evitá-los.

Resumo Rápido: Roth vs. IRA Tradicional

Primeiro, porém, uma rápida atualização das principais diferenças entre um Roth IRA e um IRA tradicional. As contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis nos impostos quando você as faz. No entanto, as distribuições podem ser isentas de impostos. Esse status não tributado aplica-se aos investimentos originais e aos ganhos com eles, assumindo que você tem mais de 59 anos e meio quando retira os fundos e que a conta tem pelo menos cinco anos de idade (consulte a regra nº 5, abaixo).

Por outro lado, as contribuições para um IRA tradicional são dedutíveis de impostos. No entanto, quando chegar a hora de retirar os fundos, você terá que pagar impostos sobre eles à sua taxa atual de imposto de renda. Além disso, você precisa fazer as distribuições mínimas necessárias (RMDs) nas IRAs tradicionais, a partir dos 70 anos e meio. Você nunca precisa retirar fundos dos Roth IRAs. De fato, se você não precisar do dinheiro, poderá deixar a conta inteira para seus herdeiros.

Principais Takeaways

• Você não tem permissão para contribuir mais com um Roth IRA do que ganhou em renda, ou contribuir se a sua renda bruta ajustada modificada estiver acima de um determinado valor.
• Exceder o limite de contribuição para o Roth IRA resultará em uma penalidade anual de 6% sobre o excesso.
• As rolagens do IRA também devem ser feitas com cuidado e dentro de 60 dias para evitar impostos e multas.
• Outras jogadas ruins incluem não nomear beneficiários e não receber distribuições se você herdar um Roth IRA.

Agora, aqui estão os erros a serem evitados:

1. Não ganha o suficiente para contribuir

Você não pode contribuir mais para um Roth IRA do que recebeu em rendimentos auferidos durante o ano. Essa renda pode ser proveniente de ordenados, salários, gorjetas, honorários profissionais, bônus e outros valores recebidos pela prestação de serviços pessoais. Você também pode contar os ganhos de comissões, renda por conta própria, pagamento de imposto não tributável, pagamento de diferença militar e pensão alimentícia tributável e pagamentos de manutenção separados.

A chamada renda não obtida - como dividendos, juros ou mais-valias - não pode ser usada para determinar sua contribuição permitida à Roth.

Você pode contribuir com um Roth até os limites permitidos para você e seu cônjuge, desde que arquive seus impostos em conjunto e um de vocês obtenha renda elegível suficiente para financiar as contribuições.

2. Ganhando demais para contribuir

Você pode ganhar muito em geral para contribuir com um Roth IRA. A elegibilidade é determinada pela sua receita bruta ajustada (MAGI). Ao calcular o seu MAGI, sua renda é reduzida por certas deduções, como contribuições para um IRA tradicional, juros de empréstimos a estudantes, mensalidades e taxas e ganhos estrangeiros.

Os limites de renda para os Roth IRAs são ajustados periodicamente pelo IRS. A partir de 2019, as pessoas que são casadas, arquivando em conjunto ou com uma viúva qualificada, devem ganhar menos de US $ 193.000 para poder fazer a contribuição máxima. Se você ganhar entre US $ 193.000 e US $ 203.000, poderá contribuir com algum dinheiro, mas o valor será reduzido. Com ganhos acima disso, nenhuma contribuição é permitida.

Em 2019, os contribuintes que estão entrando como solteiros, chefes de família ou casados ​​separadamente (que não moravam com o cônjuge em nenhum momento do ano) podem contribuir para um Roth IRA desde que obtenham menos de US $ 122.000. A contribuição permitida começa gradualmente se eles ganham US $ 122.000 ou mais e é eliminada inteiramente acima de US $ 137.000.

E se você é casado e mora com seu cônjuge, mas arquiva os impostos separadamente? Se você ganhar mais de US $ 10.000, não poderá contribuir para o Roth IRA. Se você fez menos, poderá fazer uma contribuição reduzida. Somente aqueles que estão completamente separados podem fazer uma contribuição substancial, como delineado acima.

3. Não contribua para o seu cônjuge

Como regra 1 disse, você não pode contribuir mais com um Roth do que ganhou em um determinado ano. Mas há uma exceção importante para os cônjuges que não trabalham, desde que você seja legalmente casado e faça uma declaração fiscal conjunta.

No entanto, não existe um IRA conjunto. Um IRA conjugal permite que um cônjuge que não trabalha estabeleça uma conta e peça ao cônjuge que faça contribuições para ele e para os seus. Obviamente, a renda do cônjuge deve ser suficiente para cobrir as duas contribuições. Mas aumentar - talvez até dobrar - suas contribuições anuais certamente não é a pior idéia do mundo e pode aumentar significativamente a economia de aposentadoria de uma família ao longo do tempo.

4. Contribuindo Demais

Se você tiver mais de um IRA ou sua renda receber um aumento inesperado, poderá cometer o erro de contribuir mais do que o máximo permitido. (Lembre-se, o limite anual de US $ 6.000 / US $ 7.000 é para todo o seu total de IRAs, não por conta.) Isso pode custar uma multa de 6% sobre o excesso a cada ano até você corrigir o erro.

Os limites de contribuição anual do IRA se aplicam à soma coletiva que você coloca nos seus IRAs, sejam eles Roth ou tradicional. Portanto, em 2019, o limite de US $ 6.000 / US $ 7.000 é para todos os seus IRAs no total, não por conta.

Você pode evitar a penalidade se descobrir o erro antes de apresentar sua declaração de imposto de renda e retirar da conta a contribuição em excesso, mais os ganhos com ela. (Na verdade, você pode retirar algumas ou todas as suas contribuições para o Roth IRA até seis meses após a data de vencimento original do retorno, mas deve registrar um retorno alterado.) Você também pode transferir o excesso de contribuição para outro ano fiscal, mas, a menos que isso seja feito simultaneamente com a correção, pode causar a penalidade.

5. Retirando ganhos muito cedo

As regras de saque para os fundos de Roth podem ser um pouco complicadas. Você pode retirar os valores que contribuiu a qualquer momento, em qualquer idade - afinal, essas contribuições foram feitas com dólares após impostos. Mas você pode pagar imposto de renda e uma multa de 10% em qualquer ganho que retirar. Para usufruir de retiradas sem impostos e multas de quaisquer lucros ou receitas geradas pelos investimentos , um proprietário do Roth IRA deve ter 59 anos e meio e possuir a conta por pelo menos cinco anos (a "regra dos 5 anos"). Se você retirar o dinheiro antes desses dois marcos, poderá enfrentar algumas consequências caras.

Em alguns casos limitados, pessoas com menos de 59 anos e meio podem evitar a multa por retirada antecipada (embora não os impostos aplicáveis) sobre os ganhos. Você pode, por exemplo, sacar dinheiro para cobrir os custos de certas despesas com educação ou para pagar uma primeira compra de casa.

6. Quebrando as regras de sobreposição

Costumava-se fazer uma substituição do IRA apenas uma vez em um ano civil, mas isso foi alterado em 2015. Agora, o governo o impede de fazer mais de uma substituição em um período de 365 dias - mesmo que ocorram em dois casos diferentes. anos.

É uma regra que você deve prestar atenção, porque muitas rolagens podem gerar uma grande nota fiscal. "Algumas pessoas podem perder todo o seu IRA porque fizeram dois rollovers em um ano e não perceberam", diz Ed Slott, autor de "A bomba tributária da poupança de aposentadoria ... e como desativá-lo".

Existem algumas exceções, como no caso de rollovers de 60 dias de um IRA tradicional para um Roth IRA. Além disso, a regra dos 365 dias não se aplica à transferência direta de fundos entre dois administradores do IRA, que o IRS não considera uma rolagem.

7. Rolando sobre o dinheiro você mesmo

Existem duas maneiras básicas de transferir fundos de uma conta de poupança de aposentadoria qualificada, como um IRA tradicional ou um 401 (k), para um Roth: direto e indireto.

Em uma rolagem direta, seu dinheiro é transferido de uma conta para outra eletronicamente ou você recebe um cheque efetuado em nome da nova conta e a entrega. Com uma rolagem indireta, você toma posse do dinheiro da conta antiga e a deposita na nova.

É melhor evitar esse último movimento, porque muitas coisas podem dar errado. O erro mais comum que as pessoas cometem é perder o prazo de 60 dias para rolar o dinheiro, porque eles usaram o dinheiro para outra coisa e não tinham o suficiente para fazer a contribuição completa no prazo. Às vezes, as pessoas simplesmente esquecem.

Se você optar por fazê-lo de qualquer maneira, seja meticuloso sobre a documentação da rolagem, caso o IRS o questione. Se você não puder provar que depositou o dinheiro a tempo, precisará pagar impostos e multas.

8. Sem considerar um Backdoor Roth IRA

Se você ganhar muito dinheiro para contribuir com um Roth, nem tudo estará perdido. Em vez disso, você poderia contribuir para um IRA não dedutível, disponível para qualquer pessoa, não importa quanto eles ganhem. (Essa contribuição é feita com dólares após impostos, dinheiro que já foi tributado.) Em seguida, usando uma estratégia tributária chamada Roth IRA backdoor, você pode converter esse dinheiro em um Roth IRA.

Para evitar complicações fiscais, você deve converter rapidamente o IRA não dedutível em um Roth IRA antes que haja ganhos com o dinheiro. Os consultores recomendam que você deposite o dinheiro em uma conta IRA com baixos juros inicialmente para minimizar a chance de ganhar muito antes de transferi-lo.

Há também outra armadilha tributária que você deve considerar: se você possui um IRA tradicional dedutível ou um 401 (k) com seu empregador, pode acabar tendo uma fatura pesada devido às regras complicadas de converter outros IRAs para Roths.

Você também tem a opção de converter um 401 (k) existente ou um IRA tradicional em um Roth IRA, usando a mesma estratégia de backdoor. A vantagem da conversão é que qualquer lucro após a conversão de Roth não será mais tributável quando você retirar dinheiro durante a aposentadoria. A desvantagem é que você deve pagar impostos com base nos seus ganhos atuais para qualquer dinheiro que converter.

"Em geral, quanto mais longo o horizonte de tempo e maior a probabilidade de um aumento do imposto de renda projetado na aposentadoria, maior a probabilidade de uma conversão funcionar a favor do investidor", diz Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Califórnia.

Se você quiser usar essa estratégia, planeje trabalhar com um consultor financeiro que esteja familiarizado com todas as regras para que não cometa um erro caro.

9. Esquecendo sua lista de beneficiários

Com muita frequência, os proprietários do Roth IRA esquecem de listar os beneficiários primários e contingentes de suas contas - e isso pode ser um grande erro . Se a conta for simplesmente paga ao patrimônio do proprietário do IRA, ela terá que passar pelo processo de inventário. Tradução: mais complicações, maior atraso e maiores honorários advocatícios.

Depois de nomear os beneficiários, revise-os periodicamente e faça as alterações ou atualizações. Isso é especialmente importante se você e seu cônjuge se separarem. Um decreto de divórcio, por si só, não impedirá que um ex-cônjuge obtenha os ativos se ele ainda estiver listado como beneficiário.

10. Não retirar dinheiro herdado de Roth

Esta regra é para os beneficiários. Ao contrário do proprietário original de um Roth IRA e seu cônjuge, outros beneficiários devem fazer as distribuições mínimas necessárias (RMDs). Portanto, se você herdar um Roth IRA de alguém além de seu cônjuge, terá que começar a fazer saques dele, semelhantes aos de um IRA tradicional ou do 401 (k). A boa notícia é que nenhum dinheiro é devido se a conta tiver mais de cinco anos.

Existem várias maneiras de fazer saques. Um método é espalhá-los pela expectativa de vida do beneficiário, o que pode permitir que a conta continue a crescer, sem impostos, por um período mais longo. Caso contrário, todo o dinheiro deve ser sacado dentro do período de cinco anos após a morte do proprietário original.

A penalidade fiscal por não seguir as regras da RMD pode chegar a 50% do valor que deveria ter sido retirado.

Quando você herda um Roth IRA como um beneficiário não cônjuge, pode transferi-lo para uma nova conta IRA herdada. Mas não coloque a conta em seu próprio nome. O título da conta deve ser: “[Nome do proprietário], falecido [data da morte], IRA FBO [seu nome], Beneficiário” (FBO significa “o benefício de”). Se você colocar a conta em seu nome, isso será tratado como uma distribuição e todos os fundos serão imediatamente reportados; é muito difícil desfazer esse erro.

11. Ignorando um Roth desde que você já tem um 401 (k)

O objetivo original do IRA era fornecer um veículo de investimento para os americanos que não tinham um plano de aposentadoria por meio de um empregador. Mas não há nada nas leis que impeça você de usar os dois.

De fato, os planejadores financeiros geralmente sugerem o financiamento de um Roth IRA, uma vez que você contribuiu o suficiente para o seu 401 (k) para obter a contribuição completa do empregador. Nesse ponto, os IRAs do Roth geralmente têm vantagens claras, como mais opções de investimento e maior flexibilidade tributária na aposentadoria.

A linha inferior

Ter um Roth IRA pode fornecer uma bonança de benefícios de aposentadoria para você e seus herdeiros. Mas preste atenção às regras para não prejudicar o status de isenção de impostos da sua conta. Se você deseja começar a financiar um IRA, a Investopedia criou uma lista dos melhores corretores para IRAs.