Atualize sua anuidade variável com a Seção 1035

Você possui uma anuidade variável? Você pode ter pensado em entregá-lo por causa do desempenho fraco ou porque encontrou outro investimento que parece melhor. Mas, antes que você receba seu contrato, vamos analisar de perto o que essa mudança poderia lhe custar.

Quando você entrega uma anuidade variável:

• Você deve imposto de renda comum (até 37% de imposto federal e estadual, se aplicável) sobre qualquer lucro que tenha dentro do contrato
• A empresa de anuidades pode cobrar uma taxa de resgate (que pode chegar a 15%)
• O IRS vai querer outros 10% como penalidade se você tiver menos de 59 anos e meio

Isso significa que você pode perder 60 centavos - ou mais - de cada dólar em uma parte do seu contrato de anuidade.

Mas, graças a uma cláusula especial no código tributário, existe uma estratégia alternativa que pode eliminar toda ou pelo menos parte dessa dor. Os investidores que estão com ou mesmo considerando anuidades devem se familiarizar com essa valiosa ferramenta de planejamento financeiro.

O Exchange 1035

Sob uma troca da seção 1035, o IRS permitirá trocar uma anuidade por outra, isenta de imposto de renda. O problema é que os fundos devem passar diretamente do antigo contrato de anuidade para o novo contrato de anuidade. Em outras palavras, você não pode aceitar um cheque da anuidade antiga para comprar a nova.

Você também precisará manter o proprietário e o inquilino no novo contrato da mesma forma que no contrato antigo, embora possa alterá-los quando a troca estiver concluída. Além disso, não há limite para o número de contratos de anuidade variável antigos que você troca por novos contratos.

Quando a troca é uma boa ideia

Uma troca 1035 pode ser uma opção a considerar se você decidir que não precisa mais de uma anuidade variável e agora preferir uma anuidade diferida fixa. Ou talvez você goste de anuidades de índice fixo.

Além disso, as empresas de anuidades estão constantemente mudando e expandindo as opções em seus produtos. Por exemplo, muitos agora oferecem:

• Bônus que variam de 1 a 5% para cada prêmio que você ganhar
• Mais opções de investimento, como as que tiram proveito dos mercados globais
• Despesas mais baixas
• Benefícios de vida aprimorados, como o benefício garantido de retirada vitalícia (GLWB) *
• Benefícios de morte aprimorados, como pagamentos de renda vitalícia a beneficiários

* Consulte Anuidades variáveis ​​com opções de renda garantida.

E quando você usa uma troca 1035, pode trocar contratos de renda variável desatualizados por contratos mais atuais e eficientes enquanto continua a diferir o imposto de renda sobre os ganhos.

Quando evitar a troca

Trocar sua anuidade variável pode não ser uma boa ideia se:

• O bônus é eliminado pelas cobranças extras que a empresa de anuidades cobra
• Você não precisa dos recursos sofisticados que acompanham o novo contrato
• As taxas para o novo contrato são mais altas que as do contrato antigo
• Seu contrato atual vale menos do que você pagou por ele. Nesse caso, é melhor entregá-lo - supondo que as cobranças de devolução se foram e você tenha mais de 59 anos e meio - e depois pagando a perda de imposto.

Além disso, saiba que seu corretor ou planejador financeiro pode receber uma comissão alta por vender uma nova anuidade quando um produto de baixa comissão, como ações, títulos ou fundos mútuos, atender às suas necessidades.

Além disso, qualquer investimento que você fizer em uma anuidade variável deve ser feito com o entendimento de que você está disposto a pagar pela parte do contrato do seguro. Caso contrário, um patrimônio líquido ou um título de renda fixa seria mais aconselhável.

Os riscos

Mesmo que uma troca 1035 permita transferir dinheiro sem imposto de renda e o novo contrato parecer atraente, você pode estar perdendo - e não ganhando - se fizer a troca.

Por exemplo, suponha que você possuiu sua anuidade variável por um longo tempo e as cobranças de resgate finalmente se foram. Agora você está prestes a se aposentar e contou com a anuidade variável para complementar sua renda.

Se você trocar sua anuidade por uma nova, as cobranças de resgate começarão novamente - talvez por 15 anos. Nesse caso, você pode sacrificar vários pontos percentuais toda vez que retirar dinheiro. Algumas empresas de anuidades, no entanto, ocasionalmente renunciam aos encargos de resgate de anuidades variáveis ​​compradas com uma bolsa 1035. Certifique-se de perguntar.

Proteções regulatórias

As vendas e trocas de anuidades variáveis ​​são um dos investimentos mais altamente regulamentados do mercado. Eles são governados pelo:

• Comissão de Valores Mobiliários (SEC)
• Autoridade Reguladora da Indústria Financeira (FINRA)
• Comissários estatais de seguros
• Administradores de segurança do estado
• Agentes de conformidade de corretoras

Os vendedores devem informar, em linguagem fácil de entender, os prós e contras da troca. Eles têm permissão para recomendar uma troca apenas se for do seu interesse e somente depois de revisarem sua situação pessoal, necessidades financeiras e tolerância a riscos.

Além disso, muitos estados e empresas de corretagem possuem formulários para verificar se você entende a troca 1035. Os formulários geralmente fornecem uma comparação dos recursos e custos da sua anuidade variável existente com a nova. Eles também podem fornecer uma boa idéia do que procurar quando um agente propõe uma troca 1035. Provavelmente, você e seu agente terão que assinar os formulários.

Mesmo se você não precisar assinar os formulários de verificação, verifique se você é 100% claro em pontos específicos:

• Custos - Quanto é o seu custo total para fazer a troca? Descubra o custo anual e o custo a longo prazo.

• Recursos - Por que preciso desses novos recursos? Quanto custará cada um anualmente?

• Período de entrega - Qual é a taxa de entrega? Quanto tempo isso dura? Quais são as minhas opções para sacar dinheiro? Eles são diferentes do que eu tenho com o meu antigo contrato?

Por fim, não assine nenhum formulário de troca ou concorde em trocar sua anuidade até estudar todas as opções cuidadosamente, ter todas as suas perguntas respondidas e achar que a troca é melhor do que manter seu contrato atual.

A linha inferior

As anuidades variáveis ​​são veículos de investimento de longo prazo orientados para a aposentadoria e sua troca pode não beneficiar você. Os reguladores estão lá para protegê-lo, mas você é a primeira linha de defesa. Examine os prós e os contras de uma troca 1035, assim como você pesaria qualquer outra decisão de investimento importante.

Para saber mais sobre as complexidades dessa espécie de animal de anuidade, leia Como obter toda a história sobre anuidades variáveis e anuidades variáveis: um bom investimento em aposentadoria?