Como rolar um 401 (k) para um novo empregador

Mais cedo ou mais tarde, você provavelmente deixará seu emprego atual para outro e precisará decidir o que fazer com o dinheiro que investiu no plano 401 (k) da sua empresa atual. As opções normalmente incluem deixá-lo onde está, passar para o plano de um novo empregador ou optar por uma substituição do IRA.

Se você estiver prestes a mudar de emprego, veja o que você precisa saber sobre a rolagem de seus fundos para o plano 401 (k) de um novo empregador e para os detalhes de outras opções.

Compare os planos da empresa

Provavelmente, você não foi informado muito pela sua empresa atual. Mesmo que tenha sido fornecida orientação com seu plano 401 (k) enquanto você estava empregado, você poderá encontrar informações sobre as rolagens que faltam. Na maioria dos casos, a boa notícia é que o tempo para tomar essa decisão é flexível. Você pode agir assim que sair ou atrasá-lo.

Principais Takeaways

• Antes de rolar o 401 (k), compare os planos entre o antigo e o novo empregador.
• É melhor optar por uma rolagem direta versus indireta.
• Se você optar por não rolar o 401 (k), poderá deixar seus fundos no plano antigo e também poderá optar por uma rolagem do IRA.

De fato, o último pode ser o melhor. "É melhor esperar, investigar e decidir transferir", disse Elliot G. Ford, consultor de investimentos da Ark Financial em Arlington, Washington, que serve organizações em todo o país como corretor e consultor de planos de aposentadoria. "Normalmente, alguém da nova empresa pode ajudá-lo a entender os investimentos, as despesas e os termos do plano na nova empresa."

Ford sugere comparar o histórico do plano de retornos e despesas de investimento. “As despesas são particularmente importantes. Numerosos estudos demonstraram que, além da quantia que você contribui, o maior preditor do tamanho do seu eventual ninho de investimento será a taxa de despesa do investimento. "A taxa de despesa é a porcentagem total de ativos sob gerenciamento que paga por administração, gerenciamento, alguma publicidade e outras despesas operacionais de um fundo. "O efeito no retorno líquido de um fundo pode ser significativo", afirmou Ford.

Encontrar alguém em sua nova empresa para ajudá-lo a comparar seu plano antigo com o novo não deve ser difícil. A maioria possui pessoal dedicado que fornece informações e está disposto a responder perguntas sobre o plano 401 (k) ou há uma linha de ajuda útil para o administrador do plano. Eles querem o seu dinheiro, afinal.

Mover dinheiro para o novo empregador 401 (k)

Embora não haja penalidade por manter seu plano com seu antigo empregador, você perde algumas vantagens. O dinheiro deixado no plano da antiga empresa não pode ser usado como base para empréstimos. Mais importante, os investidores podem facilmente perder o controle dos investimentos deixados nos planos anteriores. "Aconselhei funcionários que têm duas, três ou até quatro contas 401 (k) acumuladas em empregos que remontam a 20 anos ou mais", disse Ford. "Essas pessoas têm pouca ou nenhuma idéia de como estão indo seus investimentos."

Para contas entre US $ 1.000 e US $ 5.000, sua empresa é obrigada a rolar o dinheiro em um IRA em seu nome, se forçar você a sair do plano.

Se você tiver pelo menos US $ 5.000 em sua conta, a maioria das empresas permitirá que você o roteie. Mas contas de menos de US $ 5.000 podem ser lançadas fora do plano pela empresa se um ex-funcionário não responder a uma carta de notificação dentro de 30 dias.

Para valores abaixo de US $ 1.000, os regulamentos federais agora permitem que as empresas lhe enviem um cheque, acionando impostos federais e estaduais, se aplicável, e uma multa de 10% pelo saque antecipado se você tiver menos de 59 anos e meio. Em qualquer cenário, os impostos e uma penalidade em potencial podem ser evitados se você transferir os fundos para outro plano de aposentadoria com 60 dias.

Como funcionam as rolagens 401 (k)

Se você decidir rolar uma conta antiga, entre em contato com o administrador 401 (k) da sua nova empresa para obter um novo endereço de conta, como "ABC 401 (k) Planejar FBO (em benefício de) Seu nome", forneça isso a seu antigo empregador e o dinheiro será transferido diretamente do seu plano antigo para o novo ou enviado por cheque para você (emitido para o novo endereço da conta), que você dará ao administrador 401 (k) da nova empresa. Isso é chamado de rollover direto. É simples e transfere todo o saldo sem impostos ou multa.

Um método um pouco mais arriscado, diz Ford, é a rolagem indireta ou de 60 dias em que você solicita ao seu antigo empregador que lhe seja enviado um cheque que seja feito em seu nome. Este método manual tem a desvantagem de uma retenção obrigatória de impostos - a empresa assume que você está sacando a conta e é obrigada a reter 20% dos fundos para impostos federais. Isso significa que um ninho de ovos de US $ 100.000 401 (k) se torna um cheque de apenas US $ 80.000, mesmo que sua intenção clara seja transferir o dinheiro para outro plano.

Você tem 60 dias para depositar o restante (ou compensar a diferença) no plano 401 (k) da sua nova empresa para evitar impostos no valor total e, possivelmente, uma multa de 10% pela retirada antecipada. Mesmo assim, esses US $ 20.000 retidos devem ser informados no seu retorno de imposto e podem levar você a um escalão mais alto. Todas as distribuições 401 (k) devem ser informadas na declaração de imposto do destinatário, de qualquer maneira. O administrador do plano antigo deve emitir um formulário 1099-R.

Por exemplo, você solicita uma distribuição completa do seu 401 (k), que possui um saldo de US $ 55.000. Usando uma rolagem direta, US $ 55.000 são transferidos do seu plano no seu antigo emprego para o do seu novo emprego. Se o pagamento for efetuado na rolagem indireta, US $ 11.000 serão retidos para impostos federais e você receberá um cheque de US $ 44.000. Para que essa distribuição seja completamente diferida de impostos, você deve depositar os US $ 44.000 do 401 (k) e os US $ 11.000 de outra fonte em um plano qualificado dentro de 60 dias.

Exceções de sobreposição

Existem algumas exceções em que partes do 401 (k) podem não ser elegíveis para rollovers. Esses incluem:

• Distribuições mínimas necessárias (RMDs)
• Empréstimos tratados como distribuição
• Distribuições de dificuldades
• Distribuições de contribuições excedentes e ganhos relacionados
• Uma distribuição que é uma de uma série de pagamentos periódicos substancialmente iguais
• Levantamentos que elegem acordos de contribuição automática
• Distribuições para pagar por acidentes, saúde ou seguro de vida
• Dividendos sobre títulos do empregador
• Alocações da corporação S tratadas como distribuições consideradas

Role 401 (k) em um IRA

Para aqueles que preferem não confiar nas ofertas de investimento do plano 401 (k) da nova empresa, passar o mouse sobre um 401 (k) para um IRA é outra opção. As mesmas regras de substituição mencionadas acima se aplicam. As rolagens podem ser transferências diretas entre administradores, ou indiretas, com a distribuição paga ao proprietário da conta. Mas, de qualquer maneira, uma vez iniciado o processo, ele deve ocorrer dentro de 60 dias.

A Ford geralmente prefere transferir o dinheiro para o plano 401 (k) da nova empresa: “Para a maioria dos investidores, o plano 401 (k) é mais simples porque o plano já está configurado para você; mais seguro porque o governo federal monitora os planos 401 (k) com cuidado; menos caro, porque os custos estão distribuídos por muitos participantes do plano; e fornece melhores retornos, porque os investimentos do plano geralmente são revisados ​​para desempenho por um consultor de investimentos e um comitê de investimentos da empresa 401 (k). ”

A linha inferior

Antes de decidir o que fazer com o seu antigo 401 (k), primeiro compreenda as opções disponíveis. A maior armadilha a evitar é desencadear impostos e uma possível multa por retirada por não prestar atenção à regra dos 60 dias. O próximo problema mais comum é negligenciar uma conta antiga. Seguindo as etapas acima, nenhuma delas acontecerá com você.