Planejamento tributário
O planejamento tributário é a análise de uma situação financeira ou de um plano da perspectiva tributária. O objetivo do planejamento tributário é garantir a eficiência tributária. Por meio do planejamento tributário, todos os elementos do plano financeiro trabalham juntos da maneira mais eficiente possível em termos tributários. O planejamento tributário é uma parte essencial de um plano financeiro. A redução da responsabilidade tributária e a maximização da capacidade de contribuir para os planos de aposentadoria são cruciais para o sucesso.
Como funciona o planejamento tributário
O planejamento tributário abrange várias considerações. As considerações incluem o momento da renda, o tamanho e o momento das compras, e o planejamento para outras despesas. Além disso, a seleção de investimentos e tipos de planos de aposentadoria deve complementar o status e as deduções do depósito de impostos para criar o melhor resultado possível.
Principais Takeaways
- O planejamento tributário é a análise das finanças sob uma perspectiva tributária, com o objetivo de garantir a máxima eficiência tributária.
- As considerações do planejamento tributário incluem o momento da renda, o tamanho, o momento das compras e o planejamento das despesas.
- As estratégias de planejamento tributário podem incluir poupar para a aposentadoria em um IRA ou envolver-se na coleta de ganhos e perdas fiscais.
Planejamento tributário para planos de aposentadoria
A economia por meio de um plano de aposentadoria é uma maneira popular de reduzir impostos com eficiência. Contribuir com dinheiro para um IRA tradicional pode minimizar a renda bruta em até US $ 6.500. A partir de 2018, se cumprir todas as qualificações, um arquivador com menos de 50 anos receberá uma redução de US $ 6.000 e uma redução de US $ 7.000 se tiver 50 anos ou mais. Por exemplo, se um homem de 52 anos com uma renda anual de US $ 50.000 e uma contribuição de US $ 6.500 para um IRA tradicional tiver uma renda bruta ajustada de US $ 43.500, a contribuição de US $ 6.500 aumentaria o imposto diferido até a aposentadoria.
Existem vários outros planos de aposentadoria que um indivíduo pode usar para ajudar a reduzir a responsabilidade fiscal. Os planos 401 (k) são populares entre empresas maiores e com muitos funcionários. Os participantes do plano podem diferir a receita de seu salário diretamente no plano 401 (k) da empresa. A maior diferença é que o valor do dólar limite de contribuição é muito maior do que o de um IRA.
Usando o mesmo exemplo acima, o homem de 52 anos pode contribuir com até US $ 24.500. A partir de 2018, se for menor de 50 anos, a contribuição salarial poderá ser de até US $ 18.500 ou de até US $ 24.500 se tiver 50 anos ou mais. Esse depósito 401 (k) reduz a receita bruta ajustada de US $ 50.000 para US $ 25.500.
Colheita de ganhos e perdas fiscais
A coleta de ganhos e perdas fiscais é outra forma de planejamento ou gerenciamento tributário relacionado a investimentos. É útil porque pode usar as perdas de um portfólio para compensar ganhos de capital em geral. Segundo o IRS, as perdas de capital de curto e longo prazo devem primeiro ser usadas para compensar ganhos de capital do mesmo tipo. Em outras palavras, as perdas de longo prazo compensam os ganhos de longo prazo antes de compensar os ganhos de curto prazo. A partir de 2018, ganhos de capital de curto prazo, ou ganhos de ativos pertencentes a menos de um ano, são tributados à taxa de renda ordinária.
Os ganhos de capital de longo prazo são tributados com base na faixa de impostos em que o contribuinte se enquadra.
- Imposto de 0% para os contribuintes nas faixas de imposto marginal mais baixas de 10% e 15%
- Imposto de 15% para aqueles que estão entre os colchetes de 25%, 28%, 33% e 35%
- Imposto de 20% daqueles com maior faixa de 39%
Por exemplo, se um investidor em um suporte de imposto de 25% tivesse US $ 10.000 em ganhos de capital a longo prazo, haveria um passivo fiscal de US $ 1.500. Se o mesmo investidor vendesse investimentos com desempenho insatisfatório, transportando US $ 10.000 em perdas de capital a longo prazo, as perdas compensariam os ganhos, resultando em um passivo fiscal de 0. Se o mesmo investimento perdedor fosse recuperado, um período mínimo de 30 dias passaria. para evitar incorrer em uma venda de lavagem.
Até US $ 3.000 em perdas de capital podem ser usados para compensar a renda ordinária por ano fiscal. Por exemplo, se o investidor de 52 anos tiver US $ 3.000 em perdas de capital líquidas no ano, a receita de US $ 50.000 será ajustada para US $ 47.000. Perdas de capital remanescentes podem ser transferidas sem vencimento para compensar ganhos de capital futuros.
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