IRA conjugal
Um IRA conjugal é uma estratégia que permite que um cônjuge que trabalha para contribuir com um IRA em nome de um cônjuge que não trabalha para contornar os requisitos de renda. Isso cria uma exceção à disposição de que um indivíduo deve ter ganho renda para contribuir com um IRA. A renda do cônjuge que trabalha, no entanto, deve ser igual ou superior ao total de contribuições do IRA feitas em nome de ambos os cônjuges. IRAs esponsais são apenas Roth regulares ou IRAs tradicionais que são usados por casais. Eles não são contas conjuntas; cada IRA é criada em nome de um cônjuge individual. A partir de 2019, o uso de uma estratégia conjunta do IRA permite que os casais casados contribuam em conjunto com US $ 12.000 para IRAs - ou US $ 14.000 se tiverem 50 anos ou mais devido à provisão de contribuição de recuperação.
QUEBRANDO IRA Spousal
Para se qualificar para fazer contribuições conjuntas ao IRA, o casal também deve registrar uma declaração fiscal conjunta (declaração conjunta de casamento). Os IRAs esponsais podem ser tradicionais ou Roth IRAs e estão sujeitos aos mesmos limites de contribuição anual, limites de renda e disposições de contribuição de recuperação que os IRAs tradicionais e Roth. Embora os IRAs não possam ser realizados em conjunto nos nomes dos dois cônjuges, os cônjuges podem compartilhar as distribuições de suas contas na aposentadoria.
Os IRAs do cônjuge permitem que os casais acelerem suas economias de aposentadoria. Um adicional de US $ 6.000 por ano, durante 30 anos, com uma taxa de retorno de 5%, pode resultar em mais de US $ 400.000 na aposentadoria.
IRAs do cônjuge: como eles funcionam
O IRS possui regras abrangentes sobre como as IRAs devem ser estruturadas e diretrizes específicas sobre como as estratégias conjuntas de IRA podem ser implantadas. Segundo o IRS, o valor de suas contribuições combinadas não pode ser superior à compensação tributável relatada em seu retorno conjunto. Veja a fórmula na publicação 590-A do IRS. Vale ressaltar que, se nenhum dos cônjuges participou de um plano de aposentadoria no trabalho, todas as suas contribuições serão dedutíveis.
Para casais que arquivam conjuntamente em que o cônjuge que faz a contribuição para o IRA é coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho, o intervalo de eliminação gradual é de US $ 103.000 a US $ 123.000 em 2019, de US $ 101.000 a US $ 121.000 em 2018, de acordo com o IRS.
Para um colaborador do IRA que não é coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho e é casado com alguém que é, a dedução é eliminada se a renda do casal estiver entre US $ 193.000 e US $ 203.000 em 2019, acima dos US $ 189.000 e US $ 199.000 em 2018.
Limites e prazo de contribuição do IRA conjugal
A partir de 2019, cada metade de um casal que utiliza uma estratégia conjunta do IRA pode contribuir com US $ 6.000, contra US $ 5.500 em 2018. Um adicional de US $ 1.000 pode ser contribuído por cada pessoa se tiver 50 anos ou mais. Isso equivale a contribuições totais de US $ 12.000 a US $ 14.000 em 2019 ou de US $ 11.000 a US $ 13.000 em 2018. As contribuições devem ser feitas dentro do prazo final do depósito de impostos (incluindo extensões). Por exemplo, você pode fazer uma contribuição para o seu IRA 2018 até 15 de abril de 2019 ou posterior, se você solicitar uma extensão.
Os IRAs esponsais são oferecidos por instituições aprovadas pelo IRS, incluindo bancos, corretoras, algumas cooperativas de crédito, bem como associações de poupança e empréstimo seguradas pelo governo federal. Os Melhores Brokers para IRAs da Investopedia permitem comparar corretores lado a lado para encontrar aquele que corresponde às suas necessidades de investimento.
Compare contas de investimento Nome do provedor Descrição Divulgação do anunciante × As ofertas que aparecem nesta tabela são de parcerias das quais a Investopedia recebe remuneração.