Regras para ter uma conta poupança de saúde (HSA)

O seu seguro de saúde vem com franquias nos quatro dígitos? Nesse caso, você provavelmente está qualificado para estabelecer uma Conta de poupança de saúde (HSA). Utilizados em combinação com um Plano de Saúde de Alta Dedutibilidade (HDHP), os fundos depositados em um HSA podem ir para o pagamento de contas médicas até que a franquia do plano seja cumprida e sua cobertura de saúde entre em vigor.

Fundada em 2003, como parte da Lei sobre Medicamentos com Receita Médica, Melhoria e Modernização, as Contas de Economia em Saúde tornaram-se uma opção cada vez mais popular para os consumidores que procuram gerenciar seus custos com saúde. Mas eles também podem funcionar como uma ferramenta de economia com vantagem fiscal.

Os MHSAs são usados ​​em combinação com um Plano de Saúde de Alta Dedutibilidade (HDHP). O HDHP negocia prêmios relativamente baixos por franquias relativamente altas. A conta poupança de saúde é usada para ajudar a pagar os custos de assistência médica até que a franquia seja atendida.

Principais Takeaways

• Uma conta de poupança de saúde (HSA) permite que você reserve uma renda antes dos impostos para cobrir os custos com saúde que seu seguro não paga.
• Você pode contribuir para um HSA apenas se tiver um plano de saúde altamente dedutível (HDHP) e não estiver inscrito no Medicare.
• Para 2019, os montantes máximos de contribuição são de US $ 3.500 para indivíduos e US $ 7.000 para cobertura familiar. Se você tem 55 anos ou mais, pode adicionar até US $ 1.000 a mais como contribuição "atualizada".
• Os HSAs não possuem provisão de uso ou perda. Quaisquer fundos ainda no plano no final do ano podem ser acumulados indefinidamente.

Quem pode abrir uma conta poupança de saúde?

De acordo com as diretrizes federais, você pode abrir e contribuir com uma HSA se:

• Estão cobertos por um plano de saúde altamente dedutível
• Não são cobertos por nenhum outro plano que não seja do HDHP, como o do cônjuge (existem exceções para determinados planos com cobertura limitada, como odontologia, visão e incapacidade)
• Não estão inscritos no Medicare
• Não são reivindicadas como dependentes da declaração de imposto de outra pessoa

O que se qualifica como um plano de saúde altamente dedutível?

De um modo geral, um HDHP é um plano de saúde que comercializa prêmios relativamente baixos por franquias relativamente altas, como o próprio nome indica. Mas, para se qualificar oficialmente como HDHP, seu seguro médico precisa atender a certos critérios. O IRS estabelece diretrizes a cada ano, ajustando os valores para a inflação. Estes são os limites para 2019.

Observe que o máximo do próprio bolso inclui franquias, copagamentos e co-seguro - mas não prêmios de seguro.

Como funciona uma conta poupança de saúde?

As contribuições para o HSA são dedutíveis de impostos ou, se feitas como deduções da folha de pagamento, antes dos impostos. As retiradas são isentas de impostos, desde que sejam usadas para pagar despesas médicas qualificadas, que incluem as de assistência odontológica e de visão - despesas que muitos planos tradicionais de seguro de saúde podem não cobrir.

A maioria dos HSAs emite um cartão de débito, para que você possa pagar imediatamente por medicamentos prescritos e outras despesas elegíveis. Se você esperar uma fatura chegar pelo correio, poderá ligar para o centro de faturamento e efetuar um pagamento por telefone usando seu cartão de débito.

Qualquer dinheiro que esteja na sua conta no final do ano permanece na sua conta para pagar futuras despesas médicas qualificadas. E faz isso indefinidamente. A conta e seus fundos pertencem a você e você mantém a propriedade, mesmo se alterar planos de seguro de saúde, mudar de emprego ou se aposentar. Enquanto está na conta, o dinheiro cresce isento de impostos.

Quanto posso contribuir para uma HSA?

O IRS estabelece limites que determinam o valor combinado que você, seu empregador e qualquer outra pessoa podem contribuir para o seu HSA a cada ano. Para 2019, os montantes máximos de contribuição são US $ 3.500 para cobertura individual e US $ 7.000 para cobertura familiar. Você pode adicionar até US $ 1.000 a mais como contribuição "atualizada" se tiver 55 anos ou mais no final do ano.

Como posso usar o dinheiro HSA?

Os fundos do seu HSA podem ser usados ​​para pagar despesas médicas qualificadas incorridas por você, seu cônjuge e seus dependentes. O IRS estabelece o que é e o que não é uma despesa médica qualificada, detalhada na Publicação IRS 502, Despesas Médicas e Odontológicas. De um modo geral, as despesas qualificadas incluem valores pagos para diagnosticar, curar, mitigar, tratar ou prevenir doenças e para tratar condições que afetam qualquer parte ou função do corpo.

Lembre-se de que você pode usar a conta para além das despesas incorridas no seu plano de seguro de saúde principal. Por exemplo, se o seu plano não cobre assistência odontológica ou visual, o HSA pode ser especialmente útil para atender a essas contas.

No entanto, você não pode usá-lo para pagar prêmios de seguro, com exceção daqueles para cobertura suplementar do Medicare ou seguro de assistência a longo prazo. Outras despesas inelegíveis incluem o custo de creme dental, produtos de higiene pessoal, cosméticos e a maioria das cirurgias cosméticas. E as férias que você fez para um clima mais saudável? Nem pense em tocar no seu HSA.

Basicamente, itens farmacêuticos ou quase médicos que não exigem receita médica, como goma de nicotina e adesivos de nicotina, não podem ser cobertos com fundos da HSA.

Se você tem 64 anos ou menos e retira fundos para uma despesa não qualificada, deve impostos sobre o dinheiro (que será tributado como receita), além de uma multa de 20%. Se você tem 65 anos ou mais, ou está desativado em qualquer idade, ainda deve impostos, mas será poupado da penalidade.

Então, francamente, depois dos 65 anos, você pode essencialmente retirar fundos da HSA para ... qualquer coisa.

Como posso configurar um HSA?

Você primeiro precisa se inscrever para um HDHP. Se você der esse passo no departamento de recursos humanos do seu empregador, ele poderá aconselhá-lo sobre a criação de uma HSA. Se o RH não puder, entre em contato com sua companhia de seguros de saúde para obter ajuda na configuração de um HSA por meio do banco recomendado.

Como alternativa, pergunte ao seu próprio banco ou cooperativa de crédito se ele oferece HSAs e pode fornecer informações de inscrição. Você também pode procurar on-line (tente uma pesquisa na Internet por "provedores de HSA").

Depois de selecionar um banco, o processo de inscrição é bastante direto: você preenche uma inscrição e financia a conta. Depois disso, você pode começar a usar os fundos para despesas qualificadas.

HSAs como ferramentas de poupança / investimento

Juntamente com a ajuda que eles oferecem no pagamento de contas médicas, as Contas de Poupança em Saúde podem funcionar como investimentos inteligentes.

Uma conta HSA oferece uma vantagem tripla de imposto:

1. Suas contribuições são dedutíveis nos impostos e, portanto, diminuem sua fatura. Se suas contribuições forem deduzidas do seu salário, elas serão feitas com dólares antes dos impostos.
2. As retiradas são isentas de impostos se forem usadas para pagar despesas de saúde, incluindo atendimento odontológico e de visão. É como obter um desconto em suas contas médicas.
3. Quando você atingir 65 anos de idade (ou tiver uma deficiência em qualquer idade), os saques não médicos serão tributados à sua alíquota atual.

Com essas vantagens fiscais, faz sentido maximizar um HSA, se você puder.

Outra consideração importante é como o seu plano de HSA permite que você invista seu dinheiro. Alguns planos fornecidos pelos bancos não passam de planos de poupança, o que não permitirá que seus fundos cresçam muito. No entanto, você pode encontrar planos que oferecem mais alternativas de investimento, como o HSABank, que possui uma opção de corretagem autônoma TD Ameritrade, ou o Health Savings Administrators, que inclui 400 opções de fundos mútuos para sua conta HSA. As opções de investimento, é claro, se tornam mais importantes se você tiver um saldo HSA maior.

Quem se beneficia mais com um HSA?

As famílias que podem pagar franquias de quatro dígitos podem usar o HSA que vem com um HDHP como uma maneira de economizar US $ 7.000 por ano sem impostos até a aposentadoria. É por isso que os HSAs atraem muitos assalariados de alta renda. Além de obter uma conta de poupança diferida, os impostos sobre os salários são reduzidos devido às contribuições da HSA. Seus prêmios de seguro também costumam ser mais baixos com o HDHP.

Os HSAs também fazem mais sentido para as pessoas que são relativamente saudáveis, com custos mínimos de saúde agora - e que desejam economizar para suas necessidades de saúde presumivelmente maiores na velhice. Eles podem usar o HSA para pagar despesas que o seguro de saúde e o Medicare cobrem mal ou que não pagam. Isso inclui cuidados de longo prazo, aparelhos auditivos, oftalmológicos e odontológicos. Obviamente, se despesas médicas inesperadamente altas ou descobertas ocorrerem mais cedo, elas sempre poderão usar a conta para pagá-las, se necessário.

E, como observado anteriormente, embora você deva usar fundos da HSA para despesas médicas, a falta de uma penalidade, se não o fizer, após os 65 anos de idade, significa realmente que você pode usar o dinheiro para qualquer coisa.

Por outro lado, esteja ciente de que, se você incorre em custos substanciais de saúde para o atendimento médico padrão, o plano de saúde altamente dedutível necessário para abrir um HSA pode não ser a escolha certa para você. Mesmo que você pague menos em prêmios com o HDHP, pode ser difícil - mesmo com dinheiro em um HSA - arrecadar dinheiro para pagar a franquia de um procedimento médico caro. Mas, se você já possui um HDHP qualificado, um HSA pode definitivamente ser bom para sua saúde financeira.