Requisito de capital baseado em risco
O requisito de capital baseado em risco refere-se a uma regra que estabelece capital regulatório mínimo para instituições financeiras. Existem requisitos de capital baseado em risco para proteger empresas financeiras, seus investidores, clientes e a economia como um todo. Esses requisitos garantem que cada instituição financeira tenha capital suficiente disponível para sustentar as perdas operacionais, mantendo um mercado seguro e eficiente.
1:19A maldição dos bancos de zumbis
Exigência de capital baseada em risco explicada
Os requisitos de capital com base no risco agora estão sujeitos a um piso permanente, de acordo com uma regra adotada em junho de 2011 pelo Gabinete do Controlador da Moeda (OCC), pelo Conselho de Governadores do Federal Reserve System e pela Federal Deposit Insurance Corporation ( FDIC). Além de exigir um piso permanente, a regra também fornece alguma flexibilidade no cálculo de riscos para certos ativos de baixo risco.
A Emenda Collins da Lei de Reforma e Defesa do Consumidor de Dodd-Frank Wall Street impõe requisitos mínimos de capital com base em risco para instituições depositárias seguradas, instituições depositárias, holdings e empresas financeiras não bancárias supervisionadas pelo Federal Reserve. De acordo com as regras da Dodd-Frank, cada banco deve ter um índice de capital total baseado em risco de 8% e um índice de capital baseado em risco de camada 1 de 4%.
Como os bancos calculam o capital?
Normalmente, o capital de nível 1 inclui ações ordinárias de uma instituição financeira, reservas divulgadas, lucros acumulados e certos tipos de ações preferenciais, e o capital total refere-se à diferença entre os ativos e passivos de um banco. No entanto, existem nuances nessas duas categorias e, para estabelecer diretrizes sobre como os bancos devem calcular seu capital, o Comitê de Supervisão Bancária de Basileia, que opera através do Banco de Compensações Internacionais, publica os Acordos de Basileia. Basileia I foi introduzida em 1988, seguida por Basileia II em 2004. Basileia III foi desenvolvida em resposta a déficits na regulamentação financeira que surgiram no final da década de 2000 na crise financeira.
Diferença entre o capital baseado em risco e os padrões de capital fixo
Os padrões de capital baseado em risco e de capital fixo atuam como uma almofada para proteger uma empresa da insolvência. No entanto, os padrões de capital fixo exigem que todas as empresas tenham a mesma quantia em dinheiro em suas reservas e, por outro lado, o capital baseado em risco varia a quantidade de capital que uma empresa deve deter com base em seu nível de risco.
O setor de seguros começou a usar capital baseado em risco em vez de padrões de capital fixo nos anos 90, depois que uma série de companhias de seguros se tornou insolvente nas décadas de 1980 e 1990. Por exemplo, na década de 1980, sob os padrões de capital fixo, duas seguradoras do mesmo tamanho no mesmo estado eram geralmente obrigadas a manter a mesma quantidade de capital em reserva, mas após a década de 1990 essas seguradoras enfrentavam requisitos diferentes com base em suas nicho de seguros e seu nível único de risco.
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