Usos de aposentadoria para sua conta de poupança de saúde (HSA)

Tornou-se arraigado em nós maximizar o nosso plano 401 (k) ou plano de contribuição definido no local de trabalho semelhante como a melhor maneira de economizar para a aposentadoria. Este é certamente um bom conselho. No entanto, nos últimos anos, surgiu outro veículo de poupança de aposentadoria que pode ser superior ao 401 (k): uma conta de poupança de saúde (HSA).

O que é uma conta poupança de saúde (HSA)?

As contas de poupança de saúde (HSAs) são contas de poupança com benefícios fiscais, projetadas para ajudar as pessoas que possuem planos de saúde com alta dedução (HDHPs) a pagar despesas médicas. Embora essas contas estejam disponíveis desde 2004, poucos americanos elegíveis estão se aproveitando delas.

De acordo com um relatório de julho de 2015 do Employee Benefit Research Institute (EBRI), cerca de 17 milhões de pessoas tinham planos de seguro de saúde elegíveis para HSA em 2014, mas apenas 13, 8 milhões desse número abriram uma HSA. Uma pesquisa realizada em abril de 2018 pelos Planos de Seguro de Saúde dos Estados Unidos (AHIP) de suas seguradoras-membro relatou 21, 8 milhões de inscritos no HSA em 52 planos de HDHP em 2017, ante 20, 2 milhões no ano anterior. Esses tipos de planos de saúde são oferecidos por cerca de 43% dos empregadores no momento.

Além disso, em um relatório posterior, a EBRI observou que as pessoas com HSAs tinham um saldo médio de apenas US $ 2.922 em 2016 - uma ninharia, considerando que a contribuição anual permitida em 2016 era de US $ 3.350 para aqueles com planos de saúde individuais e US $ 6.750 para aqueles com cobertura familiar . Além disso, apenas 6% dos HSAs estavam em contas de investimento. A EBRI descobriu que praticamente ninguém contribui com o máximo, e quase todo mundo aceita as distribuições atuais para pagar as despesas médicas.

Tudo isso significa que os consumidores que possuem HSAs - assim como consumidores elegíveis para HSAs, mas que não abriram um - estão perdendo uma opção incrível para financiar seus últimos anos. É hora de começar uma nova tendência.

Principais Takeaways

• O plano de saúde com alta dedução que você precisa para se qualificar para um HSA pode ser mais econômico do que parece, porque os prêmios são muito baixos.
• Ao contrário de uma conta de gastos flexíveis, seu dinheiro HSA é seu para sempre e é portátil.
• Você pode contribuir com um HSA até os 65 anos, mesmo quando não estiver trabalhando.
• Invista seu dinheiro HSA; não basta deixá-lo em uma conta poupança.
• Guarde recibos de despesas médicas não reembolsadas desde que você adquiriu seu HSA. Você pode usá-los para obter fundos isentos de impostos da sua conta.

Por que usar um HSA para a aposentadoria?

A tripla vantagem tributária de uma HSA, que é semelhante à de um plano tradicional 401 (k) ou IRA, faz com que seja uma maneira excelente de economizar para a aposentadoria. De acordo com uma história recente do The Wall Street Journal, os HSAs são "a conta preferida por impostos disponível", escreve Michael Kitces, diretor de planejamento financeiro da Pinnacle Advisory Group Inc. em Columbia, Maryland. “Usando uma para economizar na aposentadoria médica despesas é uma estratégia melhor do que usar contas de aposentadoria ".

Benefícios de um HSA

Suas contribuições para uma HSA podem ser feitas por meio de deduções na folha de pagamento, bem como com seus próprios fundos. Nesse último caso, eles são dedutíveis nos impostos, mesmo que você não especifique os itens. Se eles são feitos com seus próprios fundos, são considerados feitos antes dos impostos, o que significa que reduzem sua obrigação de imposto de renda federal e estadual - e também não estão sujeitos aos impostos do FICA. Além disso, quaisquer contribuições feitas pelo seu empregador não precisam ser contadas como parte de sua renda tributável.

O saldo da sua conta aumenta sem impostos. Quaisquer juros, dividendos ou mais-valias ganhos não são tributáveis.

As retiradas para despesas médicas qualificadas não têm impostos. Esta é uma maneira fundamental pela qual um HSA é superior a um 401 (k) ou IRA tradicional como veículo de aposentadoria: quando você começa a retirar fundos desses planos, paga um imposto de renda sobre esse dinheiro, independentemente de como os fundos estejam sendo usava.

Também é melhor: ao contrário de um 401 (k) ou IRA, um HSA não exige que o titular da conta comece a retirar fundos em uma certa idade. A conta pode permanecer intocada pelo tempo que você quiser, embora você não tenha mais permissão para contribuir quando completar 65 anos e for elegível para o Medicare.

Além disso, a balança pode ser transferida de ano para ano; você não é legalmente obrigado a "usá-lo ou perdê-lo", como ocorre com uma conta de gastos flexível (FSA). Um HSA também pode passar com você para um novo emprego. Você é o proprietário da conta, não o seu empregador, o que significa que a conta é totalmente portátil e vai quando e onde você o faz.

Quem pode abrir um HSA?

Para se qualificar para um HSA, você deve ter um plano de saúde dedutível e nenhum outro seguro de saúde. Você ainda não deve se qualificar para o Medicare e não pode ser reivindicado como dependente da declaração de imposto de outra pessoa.

A principal preocupação que muitos consumidores têm sobre abrir mão de uma organização de provedores preferenciais (PPO), plano de organização de manutenção da saúde (HMO) ou outro seguro em favor de um plano de saúde com alta dedução é que eles não poderão pagar suas despesas médicas.

Em 2019, um HDHP tem uma franquia de pelo menos US $ 1.350 para cobertura autônoma e US $ 2.700 para cobertura familiar (ambos inalterados a partir de 2018). Dependendo da sua cobertura, suas despesas anuais diretas em 2019 podem ser tão altas US $ 6.750 para cobertura individual - ou US $ 13.500 para cobertura familiar - em um HDHP. Essas altas despesas podem ser uma das razões pelas quais esses planos são mais populares entre famílias abastadas que se beneficiarão das vantagens fiscais e podem arcar com os riscos.

No entanto, de acordo com a Fidelity, um plano dedutível mais baixo, como um PPO, pode custar mais de US $ 2.000 por ano em prêmios mais altos porque você está pagando o dinheiro extra, independentemente do tamanho de suas despesas médicas naquele ano. Com um HDHP, por outro lado, seus gastos correspondem mais às suas reais necessidades de assistência médica. (Obviamente, se você estiver em uma situação em que sabe que seus custos com saúde provavelmente serão altos - uma mulher grávida, por exemplo, ou alguém com uma condição médica crônica - uma franquia alta pode não ser a melhor escolha para você.) Além disso, os HDHPs cobrem completamente alguns serviços de cuidados preventivos antes que você atinja sua franquia.

Em suma, um HDHP pode ser mais econômico do que você pensa - especialmente quando você considera suas vantagens para a aposentadoria. Vamos dar uma olhada em como você pode usar os recursos de um HSA para financiar com mais facilidade e robustez sua aposentadoria.

Contribuições máximas de saída aos 65 anos

Como mencionado acima, suas contribuições para a HSA são dedutíveis de impostos antes de você completar 65 anos e se tornar elegível para o Medicare. Os limites de contribuição de US $ 3.500 (cobertura própria) e US $ 7.000 (cobertura familiar) incluem contribuições do empregador. Os limites das contribuições são ajustados anualmente pela inflação.

Se você tem um HSA e tem 55 anos ou mais, pode fazer uma contribuição extra de "recuperação" de US $ 1.000 por ano e um cônjuge com 55 anos ou mais pode fazer o mesmo, desde que cada um de vocês tenha o seu próprio Conta HSA. A contribuição anual total da sua família não pode exceder US $ 9.000.

Você pode contribuir até o máximo, independentemente de sua renda, e toda a sua contribuição é dedutível nos impostos. Você pode até contribuir em anos em que não tem renda. Você também pode contribuir se for autônomo.

“Maximizar as contribuições antes dos 65 anos permite economizar em despesas gerais de aposentadoria além das despesas médicas”, diz Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc., em Irvine, Califórnia, e autor de “Index Funds: The Programa de recuperação de 12 etapas para investidores ativos ".

"Embora você não receba a isenção de impostos", acrescenta Hebner, "ela dá aos aposentados mais acesso a mais recursos para financiar as despesas gerais de vida".

Não gaste suas contribuições

Isso pode parecer contra-intuitivo, mas estamos analisando um HSA principalmente como uma ferramenta de investimento. É verdade que a idéia básica por trás de um HSA é dar às pessoas com um plano de saúde altamente dedutível uma redução de impostos para tornar suas despesas médicas mais fáceis de administrar.

Mas essa vantagem tripla de imposto significa que a melhor maneira de usar um HSA é tratá-lo como uma ferramenta de investimento que melhorará seu quadro financeiro na aposentadoria. E a melhor maneira de fazer isso é nunca gastar suas contribuições de HSA durante os anos de trabalho e pagar em dinheiro as despesas médicas. Em outras palavras, pense em suas contribuições para a HSA da mesma maneira que em qualquer outra conta de aposentadoria: intocável até você se aposentar. Lembre-se, o IRS não exige que você faça distribuições do seu HSA em nenhum ano, antes ou durante a aposentadoria.

Se você absolutamente deve gastar algumas de suas contribuições antes da aposentadoria, não deixe de gastá-las em despesas médicas qualificadas. Essas distribuições não são tributáveis. Se você for forçado a gastar o dinheiro em qualquer outra coisa antes dos 65 anos, pagará uma multa de 20% e também pagará imposto de renda sobre esses fundos.

Invista suas contribuições com sabedoria

A chave para maximizar suas contribuições não gastas, é claro, é investi-las com sabedoria. Sua estratégia de investimento deve ser semelhante à que você está usando para outros ativos de aposentadoria, como um plano 401 (k) ou um IRA. Ao decidir como investir seus ativos de HSA, certifique-se de considerar seu portfólio como um todo, para que sua estratégia geral de diversificação e perfil de risco estejam onde você deseja que eles estejam.

Seu empregador pode facilitar a abertura de uma HSA com um administrador específico, mas a escolha de onde colocar seu dinheiro é sua. Um HSA não é tão restritivo quanto um 401 (k); é mais como um IRA. Como alguns administradores apenas permitem que você coloque seu dinheiro em uma conta poupança, onde você quase não ganha nenhum interesse, certifique-se de comprar um plano com opções de investimento de alta qualidade e baixo custo, como fundos Vanguard ou Fidelity.

Quanto você poderia receber?

Vamos fazer algumas contas simples para ver como essa estratégia de economia e investimento em HSA pode valer a pena. Usaremos algo próximo ao melhor cenário e dizeremos que você tem 21 anos, você faz a contribuição máxima permitida todos os anos para um plano independente e contribui todos os anos até os 65 anos. que invista todas as suas contribuições e invista automaticamente todos os seus retornos no mercado de ações, obtendo um retorno médio anual de 8% e que seu plano não possui taxas. Ao se aposentar, seu HSA teria mais de US $ 1, 2 milhão.

Que tal uma estimativa mais conservadora? Suponha que você tenha agora 40 anos e pague apenas US $ 100 por mês até os 65, obtendo um retorno médio anual de 3%. Você ainda acabaria com quase US $ 45.000 por aposentadoria. Experimente uma calculadora HSA on-line para jogar com os números da sua própria situação.

Maximize seus ativos HSA

Aqui estão algumas opções para usar as contribuições acumuladas da HSA e os retornos do investimento na aposentadoria. Lembre-se de que as distribuições para despesas médicas qualificadas não são tributáveis; portanto, você deseja usar o dinheiro exclusivamente para essas despesas, se possível. Não há distribuições mínimas necessárias, para que você possa manter o dinheiro investido até precisar dele.

Se você precisar usar as distribuições para outra finalidade, elas serão tributáveis. No entanto, após os 65 anos, você não deve a penalidade de 20%. O uso de ativos da HSA para outros fins que não as despesas médicas qualificadas geralmente é menos prejudicial para as suas finanças quando você atinge a idade da aposentadoria, porque pode estar em uma faixa tributária menor se parar de trabalhar, reduzir o horário ou mudar de emprego.

Dessa maneira, um HSA é efetivamente o mesmo que um 401 (k) ou qualquer outra conta de aposentadoria, com uma diferença importante: não há necessidade de começar a retirar o dinheiro aos 70 anos e meio. Portanto, você não precisa se preocupar em economizar muito em seu HSA e em não conseguir usá-lo de maneira eficaz .

Tempo é tudo

Ao esperar o máximo possível para gastar seus ativos de HSA, você maximiza seus retornos de investimento em potencial e se doa o máximo de dinheiro possível para trabalhar. Você também deve considerar as flutuações do mercado ao receber distribuições, da mesma forma que faria ao receber distribuições de uma conta de investimento. Obviamente, você deseja evitar vender investimentos com prejuízo para pagar as despesas médicas.

Escolha um Beneficiário

Ao abrir seu HSA, você será solicitado a designar um beneficiário para quem todos os fundos ainda na conta deverão ser pagos após a sua morte. Se você é casado, a melhor pessoa para escolher é seu cônjuge, porque eles podem herdar o saldo isento de impostos. (Como em qualquer investimento com um beneficiário, no entanto, você deve revisar suas designações de tempos em tempos, porque a morte, o divórcio ou outras mudanças na vida podem alterar suas escolhas.) Qualquer outra pessoa para quem você deixar seu HSA estará sujeita a impostos sobre a feira do plano valor de mercado quando o herdarem. O administrador do plano terá um formulário de designação de beneficiário que você pode preencher para formalizar sua escolha.

Pagar despesas de saúde na aposentadoria

A pesquisa mais recente de custos com assistência médica à aposentadoria da Fidelity Investments calcula que o custo dos cuidados de saúde durante a aposentadoria para um casal em que os cônjuges têm 65 anos é $ 280.000. Isso representa um aumento de 2% em relação a 2017. Os fundos capturados em uma HSA podem ajudar com esses custos disparados.

Os pagamentos qualificados para os quais podem ser feitos saques isentos de impostos incluem:

• Co-pagamentos de visitas ao escritório
• Franquias de seguro de saúde
• Despesas odontológicas
• Cuidados com a visão (exames oftalmológicos e óculos)
• Medicamentos prescritos e insulina
• Prémios do Medicare
• Parte dos prêmios de uma apólice de seguro de assistência a longo prazo qualificada para impostos
• Aparelhos auditivos
• Contas hospitalares e de fisioterapia
• Cadeiras de rodas e caminhantes
• Raios X

Você também pode usar seu saldo da HSA para pagar cuidados de enfermagem em casa, taxas da comunidade de aposentadoria por cuidados vitalícios, serviços de cuidados de longo prazo, taxas de lar de idosos e refeições e acomodações necessárias para obter cuidados médicos fora de casa. Você pode até usar seu HSA para modificações que tornam sua casa mais fácil de usar à medida que envelhece, como rampas, barras de apoio e corrimãos.

Uma estratégia pode ser agrupar custos médicos qualificados em um único ano e recorrer à HSA para fundos isentos de impostos para pagá-los, em comparação com a retirada de outras contas de aposentadoria que provocariam renda tributável.

“Usar o dinheiro da HSA para pagar despesas médicas e seguro de assistência a longo prazo na aposentadoria é um grande benefício para os investidores, dada a isenção de impostos em qualquer retirada feita para financiar", diz Hebner. "Em outras palavras, é a melhor relação custo-benefício. maneira de financiar essas despesas porque elas fornecem aos investidores o valor mais alto após os impostos. "Além disso, observe que existem limitações quanto ao pagamento sem impostos pelo seguro de assistência a longo prazo com base na sua idade.

Reembolsar-se pelas despesas

Um HSA não exige que você faça uma distribuição para se reembolsar no mesmo ano em que incorre em uma despesa médica específica. A principal limitação é que você não pode usar um saldo da HSA para se reembolsar pelas despesas médicas incorridas antes de estabelecer a conta.

Portanto, mantenha seus recibos de todas as despesas de saúde pagas depois de estabelecer seu HSA. Se, nos seus últimos anos, você tiver mais dinheiro em seu HSA do que sabe o que fazer, poderá usar seu saldo HSA para se reembolsar pelas despesas anteriores.

Avisos sobre o uso da aposentadoria por HSA

As estratégias descritas neste artigo são baseadas na lei tributária federal. A maioria dos estados segue a lei tributária federal quando se trata de HSAs, mas a sua pode não. No momento da redação deste artigo, a Califórnia e Nova Jersey tributam as contribuições da HSA e as de New Hampshire e Tennessee tributam os ganhos da HSA. Mesmo se você mora em um estado que tributa HSAs, no entanto, ainda recebe os benefícios fiscais federais.

Em alguns estados, foram apresentadas contas, mas não aprovadas, para alterar a lei tributária para corresponder ao tratamento federal dos HSAs. A tributação desses planos pode mudar no futuro nos níveis estadual ou federal. Os planos poderiam até ser eliminados por completo, mas, se isso acontecer, provavelmente os veríamos avós para os correntistas existentes, como foi o caso dos MSAs da Archer.

A linha inferior

Uma conta de economia de saúde, disponível para consumidores que escolhem um plano de saúde com alta dedução, foi amplamente negligenciada como uma ferramenta de investimento, mas com sua vantagem tripla de impostos, fornece uma excelente maneira de economizar, investir e fazer distribuições sem pagar impostos.

Na próxima vez que você escolher um plano de saúde, verifique se um plano de saúde com alta dedução pode funcionar para você. Nesse caso, abra um HSA e comece a contribuir assim que for elegível. Ao maximizar suas contribuições, investi-las e deixar o saldo intocado até a aposentadoria, você gerará uma adição significativa às suas outras opções de aposentadoria.

Obviamente, você não pode deixar a cauda da poupança abanar o cão médico. Não é recomendável acumular dinheiro da HSA em vez de cuidar da sua saúde. No entanto, se você puder usar financeiramente dólares pós-impostos para seus custos atuais de assistência médica e economizar seus dólares HSA antes dos impostos para mais tarde, provavelmente ficará feliz por ter feito isso.