Poupança de aposentadoria: diferida ou isenta de impostos?

Quando você está pensando em se aposentar, o planejamento tributário deve fazer parte das suas decisões desde o início. As duas contas comuns de aposentadoria que permitem que as pessoas minimizem suas notas fiscais são contas diferidas e isentas de impostos.

A chave para decidir qual conta, ou se uma combinação de ambas, faz sentido para você se resume a quando as vantagens fiscais são alcançadas.

Contas com impostos diferidos vs. isentos de impostos

Ambos minimizam o montante das despesas tributárias vitalícias em que incorremos, o que fornece incentivos para começar a economizar para a aposentadoria em tenra idade. A diferença mais distinta entre os dois tipos de contas é quando as vantagens fiscais entram em vigor.

Principais Takeaways

• Com uma conta diferida, as economias de impostos são realizadas ao fazer contribuições, mas com uma conta isenta de impostos, os saques são isentos de impostos na aposentadoria.
• Contas de aposentadoria diferidas em impostos comuns são IRAs tradicionais e 401 (k) s.
• Contas isentas de impostos populares são Roth IRAs e Roth 401 (k) s.
• Uma estratégia ideal de otimização de impostos é maximizar as contribuições para os dois tipos de contas.

Contas diferidas de impostos

As contas com impostos diferidos permitem realizar deduções fiscais imediatas no valor total da sua contribuição, mas os saques futuros da conta serão tributados à sua taxa de renda normal. As contas mais comuns de aposentadoria diferida nos EUA são IRAs tradicionais e planos 401 (k). No Canadá, o mais comum é um plano de poupança para aposentadoria registrada (RRSP).

Essencialmente, como o nome da conta implica, os impostos sobre o rendimento são "diferidos" para uma data posterior.

Por exemplo, se o seu lucro tributável este ano for de US $ 50.000 e você contribuiu com US $ 3.000 para uma conta com imposto diferido, pagaria apenas US $ 47.000. Em 30 anos, depois de se aposentar, se o seu lucro tributável for inicialmente de US $ 40.000, mas você decidir retirar US $ 4.000 da conta, o lucro tributável será aumentado para US $ 44.000.

Contas isentas de impostos

As contas isentas de impostos, por outro lado, fornecem benefícios fiscais futuros porque os saques na aposentadoria não estão sujeitos a impostos. Como as contribuições para a conta são feitas com dólares após impostos, não há vantagem fiscal imediata. A principal vantagem desse tipo de estrutura é que os retornos dos investimentos aumentam sem impostos.

Seus atuais e esperados colchetes fiscais futuros são os principais fatores determinantes para determinar qual conta é mais adequada às suas necessidades de planejamento tributário.

As contas isentas de impostos populares nos EUA são o Roth IRA e o Roth 401 (k). No Canadá, o mais comum é uma conta poupança isenta de impostos (TFSA).

Se você contribuiu com US $ 1.000 em uma conta isenta de impostos hoje e os fundos foram investidos em um fundo mútuo, que forneceu um retorno anual de 3%, em 30 anos a conta seria avaliada em US $ 2.427.

Por outro lado, em uma carteira regular de investimentos tributáveis ​​em que se pagaria impostos sobre ganhos de capital em US $ 1.427, se esse investimento fosse feito por meio de uma conta isenta de impostos, o crescimento não seria tributado.

Com uma conta com imposto diferido, os impostos são pagos no futuro, mas com uma conta com isenção de impostos, os impostos são pagos no momento. No entanto, alterando o período em que você paga impostos e obtém um crescimento de investimento livre de impostos, grandes vantagens podem ser alcançadas.

“Gosto de descrever uma conta com imposto diferido como realmente atrasada. Um dia, os impostos serão pagos no futuro. Uma conta isenta de impostos, no entanto, fica isenta de impostos depois que o dinheiro é depositado na conta ”, diz Mack Courter, CFP®, fundador da Courter Financial, LLC, em Bellefonte, Pensilvânia.

Benefícios de contas diferidas de impostos

A vantagem imediata de pagar menos impostos no ano em curso fornece um forte incentivo para muitas pessoas financiarem suas contas diferidas de impostos. O pensamento geral é que o benefício tributário atual das contribuições atuais supera as implicações tributárias negativas de saques futuros.

Quando os indivíduos se aposentam, provavelmente geram menos renda tributável e, portanto, encontram-se em um escalão menor. Os que recebem altos salários geralmente são fortemente incentivados a maximizar suas contas diferidas para minimizar sua carga tributária atual.

Além disso, ao receber uma vantagem tributária imediata, um investidor pode realmente colocar mais dinheiro em sua conta.

Vamos supor, por exemplo, que você esteja pagando uma taxa de imposto de 24% sobre sua renda. Se você contribuir com US $ 2.000 para uma conta com imposto diferido, receberá um reembolso de imposto de US $ 480 (0, 24 x US $ 2.000) e poderá investir mais do que os US $ 2.000 originais e compor com uma taxa mais rápida. Isso pressupõe que você não devia impostos no final do ano; nesse caso, a economia de impostos simplesmente reduziria seus impostos devidos. Aumentar sua economia proporcionará benefícios fiscais e tranqüilidade.

Benefícios de contas isentas de impostos

Como os benefícios das contas isentas de impostos são alcançados nos próximos 40 anos, algumas pessoas os ignoram. No entanto, os jovens adultos que estão na escola ou estão apenas começando o trabalho são candidatos ideais para contas isentas de impostos. Nesses estágios iniciais da vida, o lucro tributável de uma pessoa e a faixa tributária correspondente geralmente são mínimos, mas provavelmente aumentarão no futuro.

Ao abrir uma conta isenta de impostos e investir o dinheiro no mercado, um indivíduo poderá acessar esses fundos juntamente com o aumento de capital adicional sem preocupações fiscais. Como os saques desse tipo de conta são isentos de impostos, retirar dinheiro da aposentadoria não o levará a um escalão mais alto.

“A crença convencional de que os impostos serão menores na aposentadoria está desatualizada”, diz Ali Hashemian, MBA, CFP®, presidente da Kinetic Financial em Los Angeles, Califórnia. “O aposentado moderno gasta mais dinheiro e gera mais renda do que as gerações anteriores. Além disso, o ambiente tributário pode ser pior para os aposentados no futuro do que é hoje. Essas são apenas algumas das razões pelas quais as estratégias isentas de impostos podem ser vantajosas. ”

"Não consigo pensar em alguém que não se beneficie de isenção de impostos", diz Wes Shannon, CFP®, fundador da SJK Financial Planning, LLC, em Hurst, Texas. “Muitas vezes, um cliente que está em uma faixa alta de impostos e tem uma estratégia de investimento orientada para o crescimento a longo prazo poderá tirar proveito dos ganhos de capital e da tributação de dividendos qualificados (atualmente com taxas mais baixas), enquanto o imposto diferido converte todos ganhos em renda ordinária, que são tributados à alíquota mais alta. ”

Qual conta é ideal para você?

Embora a estratégia ideal de otimização tributária envolva a maximização de contribuições para contas diferidas e isentas de impostos, há certas variáveis ​​a serem consideradas se essa alocação não for possível.

Pessoas com baixa renda

Pessoas com baixa renda são incentivadas a se concentrar no financiamento de uma conta isenta de impostos. Nesse estágio, as contribuições para uma conta diferida de impostos não faria muito sentido, visto que o benefício tributário atual seria mínimo, mas a obrigação futura seria grande.

Alguém que contribui com US $ 1.000 em uma conta com imposto diferido quando incorre em um imposto de renda de 12% economizaria apenas US $ 120 hoje. Se esses fundos forem sacados em cinco anos, quando a pessoa estiver em um escalão mais alto e pagar um imposto de renda de 32%, serão pagos US $ 320.

Por outro lado, as contribuições para uma conta isenta de impostos são tributadas hoje. Mas, supondo que você seja exposto a uma faixa tributária mais alta nos anos seguintes, sua fatura fiscal futura será minimizada.

Ganhadores de alta renda

Os assalariados com salários mais altos devem se concentrar nas contribuições para uma conta diferida como um 401 (k) ou IRA tradicional. O benefício imediato pode diminuir sua faixa marginal de impostos, resultando em um valor significativo.

Considere a finalidade e o prazo das economias de aposentadoria

Outra variável crucial a considerar é o objetivo e o prazo para sua economia. As contas diferidas de impostos geralmente são, mas nem sempre, preferidas como veículos de aposentadoria, pois a maioria das pessoas terá ganhos mínimos e pode ter uma taxa de imposto mais baixa nesta fase da vida. As contas isentas de impostos geralmente são preferidas para fins de investimento, uma vez que um investidor pode obter ganhos de capital isentos de impostos.

“Na verdade, acho que os clientes geralmente carregam demais em contas diferidas de impostos”, diz Marguerita Cheng, CFP®, CEO da Blue Ocean Global Wealth em Gaithersburg, Maryland. Assim como pregamos a diversificação de investimentos, a diversificação de impostos é igualmente importante. É importante realizar economias de impostos hoje. No entanto, há algo a ser dito para as economias de aposentadoria isentas ou isentas de impostos. A combinação da média dos custos em dólares, valor do dinheiro no tempo e crescimento isento de impostos é uma trifecta poderosa. ”

Quaisquer que sejam suas necessidades financeiras, um consultor financeiro poderá sugerir qual tipo de conta é melhor para você.

A linha inferior

O planejamento tributário é uma parte essencial de qualquer decisão de orçamento pessoal ou de gestão de investimentos. Contas diferidas e isentas de impostos estão entre as opções disponíveis mais comuns para facilitar a liberdade financeira durante a aposentadoria.

Ao considerar as duas alternativas, lembre-se de que você está sempre pagando impostos e, dependendo do tipo de conta, é apenas uma questão de quando.