Quanto são os impostos sobre uma retirada do IRA?

Quanto você pagará em impostos em uma retirada da conta de aposentadoria individual (IRA) depende do tipo de IRA, sua idade e o objetivo da retirada. Às vezes a resposta é zero - você não deve impostos. Em outros casos, você deve imposto de renda sobre o dinheiro que sacar e, às vezes, uma penalidade adicional se retirar fundos antes dos 59 anos e meio. Por outro lado, após uma certa idade, pode ser necessário retirar dinheiro e pagar impostos.

Há várias opções de IRA e vários locais para obter esses tipos de conta, mas o Roth IRA e o IRA tradicional são de longe os tipos mais amplamente aceitos. As regras de retirada para outros tipos de IRAs são semelhantes ao IRA tradicional, com algumas pequenas diferenças únicas. Outros tipos de IRAs são o SEP-IRA, Simple IRA ou SARSEP IRA. Cada tipo tem regras diferentes sobre quem pode abrir um.

Retiradas isentas de impostos: somente RRA IRAs

Quando você investe usando um Roth IRA, você deposita o dinheiro depois que ele já foi tributado. Quando você retira o dinheiro na aposentadoria, não paga imposto sobre o valor que retira - ou sobre os ganhos obtidos com seus investimentos - um benefício significativo. Para tirar proveito dessa retirada isenta de impostos, o dinheiro deve ter sido depositado no IRA e mantido por pelo menos cinco anos e você deve ter pelo menos 59 anos e meio. O outro termo para uma retirada do IRA é distribuição .

Principais Takeaways

• Somente Roth IRAs oferecem retiradas isentas de impostos.
• Se você retirar dinheiro antes dos 59 anos e meio, será aplicada uma multa de 10% além do imposto de renda regular - a menos que você se enquadre em uma das exceções fiscais ou esteja retirando as contribuições da Roth (não os ganhos).
• Se o seu IRA não for um Roth, você será tributado por saques à sua taxa regular de imposto de renda naquele ano.
• Com 70 anos e meio, você é obrigado a retirar dinheiro de todos os tipos de IRA, exceto um Roth - se você precisa ou não - e pagar impostos sobre a renda.

Se você precisar do dinheiro antes desse prazo, poderá retirar suas contribuições sem penalidade fiscal, desde que não toque em nenhum dos ganhos de investimento. Mantenha um registro cuidadoso do dinheiro sacado antes dos 59 anos e meio e diga ao administrador que use apenas contribuições se retirar fundos cedo. Se você não fizer isso, poderá ser cobrada as mesmas penalidades de retirada antecipada cobradas por retirar dinheiro de um IRA tradicional.

No entanto, "para um investidor aposentado que possui 401 (k), uma técnica pouco conhecida pode permitir uma retirada sem restrições de um Roth IRA aos 55 anos sem a penalidade de 10%", diz James B. Twining, fundador e CEO da Financial Plan, Inc., em Bellingham, Washington. "O Roth IRA é 'revertido' no 401 (k) e depois retirado com a exceção dos 55 anos".

Saber que você pode sacar dinheiro sem penalidades pode dar a você a confiança para investir mais em um Roth do que você se sentiria confortável em fazer. Se você realmente deseja ter o suficiente para se aposentar, é claro que é melhor evitar sacar dinheiro cedo, para que ele possa continuar crescendo na sua conta sem impostos.

Quando as retiradas do IRA são tributadas

O dinheiro depositado em um IRA tradicional é tratado de maneira diferente do dinheiro em um Roth. Isso ocorre porque você deposita uma renda antes dos impostos - cada dólar depositado reduz sua renda tributável nesse valor. Quando você retira o dinheiro, o investimento inicial e os ganhos obtidos são tributados à sua taxa de imposto de renda no ano em que você o retira.

No entanto, se você retirar dinheiro antes de atingir os 59 anos e meio de idade, será aplicada uma multa de 10% , além do imposto de renda regular com base no seu escalão de imposto. Existem algumas exceções a essa penalidade (veja abaixo). Se você acidentalmente retirar ganhos de investimento em vez de apenas contribuições de um Roth IRA antes dos 59 anos e meio, também poderá ter uma multa de 10%. É crucial manter registros cuidadosos.

Maneiras de evitar a penalidade de retirada antecipada

Existem algumas exceções de penalidade nas cobranças por retirar dinheiro de um IRA tradicional ou da parcela de ganhos de investimentos de um Roth IRA antes de atingir os 59 anos e meio. Algumas exceções comuns para você ou sua propriedade incluem:

• Distribuição necessária como parte de uma ordem de relações domésticas (divórcio)
• Despesas com educação qualificada
• Compra qualificada pela primeira vez em casa
• Invalidez total e permanente do proprietário do IRA
• Morte do proprietário do IRA
• Uma taxa do IRA sobre o plano
• Despesas médicas não reembolsadas
• Um chamado ao dever de um reservista militar

Uma outra maneira de escapar da penalidade tributária: se você fizer um depósito do IRA e mudar de idéia até a data de vencimento estendida da declaração de imposto daquele ano, poderá retirá-la sem a devida penalidade. Obviamente, esse dinheiro será adicionado ao lucro tributável do ano.

A outra vez que você corre o risco de uma penalidade fiscal por retirada antecipada é quando está rolando o dinheiro de um IRA para outro IRA qualificado. A maneira mais segura de atingir esse objetivo é trabalhar com o administrador do IRA para organizar uma transferência de administrador para administrador, também chamada de transferência direta. Se você cometer um erro ao tentar rolar o dinheiro sem a ajuda de um administrador, poderá acabar devendo impostos. "A maioria dos planos permite que você coloque o nome, endereço e número da conta da instituição receptora em seus formulários de substituição. Dessa forma, você nunca precisa tocar no dinheiro ou correr o risco de pagar impostos em uma distribuição precoce acidental", diz Kristi Sullivan, CFP® da Sullivan Financial Planning, LLC em Denver.

"Em termos de rollovers do IRA, você só pode fazer um por ano em que remove fisicamente o dinheiro de um IRA, recebe os rendimentos e, em 60 dias, coloca o dinheiro em outro IRA. Se você fizer um segundo, é totalmente tributável, "diz Morris Armstrong, consultor de investimentos registrado da Armstrong Financial Strategies, em Cheshire, Connecticut.

Você não deve misturar fundos do Roth IRA com os outros tipos de IRAs. Se o fizer, os fundos do Roth IRA se tornarão tributáveis.

Somente imposto regular de renda

Depois de atingir os 59 anos e meio, você pode retirar dinheiro sem qualquer penalidade de 10% de qualquer tipo de IRA. Se for um Roth IRA, você não deve nenhum imposto de renda. Se não for, você vai.

Se o dinheiro for depositado em um IRA tradicional, SEP IRA, Simple IRA ou SARSEP IRA, você deverá impostos à sua taxa de imposto atual sobre o valor que você retirar. Por exemplo, se você estiver na faixa de 22%, sua retirada será tributada em 22%. Você não deve nenhum imposto de renda desde que deixe seu dinheiro em um IRA que não seja da Roth até atingir outro marco importante da idade.

Distribuições mínimas necessárias

Depois de atingir os 70 anos e meio de idade, você deverá fazer uma distribuição mínima de um IRA tradicional. O IRS tem regras muito específicas sobre quanto você deve retirar a cada ano. Isso é chamado de distribuição mínima necessária (RMD). Se você não retirar o valor necessário, poderá ser cobrado um imposto de 50% sobre o valor não distribuído conforme necessário.

Você pode evitar completamente o RMD se tiver um Roth IRA. Não há requisitos de RMD para o seu Roth IRA, mas se o dinheiro permanecer após sua morte, seus beneficiários poderão ter que pagar impostos. Existem várias maneiras pelas quais seus beneficiários podem sacar os fundos e devem procurar aconselhamento de um consultor financeiro ou do administrador da Roth.

A linha inferior

O dinheiro que você deposita em um IRA deve ser o dinheiro que você planeja reservar para a aposentadoria, mas às vezes circunstâncias inesperadas atrapalham. Se você está pensando em retirar dinheiro antes da aposentadoria, aprenda as regras relativas a uma penalidade do IRA e tente evitar esse pagamento extra de 10% ao IRS. Se você acha que pode precisar de fundos de emergência antes da aposentadoria, use um Roth IRA para esses fundos, em vez de um IRA tradicional.