Setor de Serviços Financeiros

As empresas do setor de serviços financeiros estão no negócio de gerenciar dinheiro. Globalmente, o setor de serviços financeiros lidera o mundo em termos de ganhos e capitalização no mercado de ações. Grandes conglomerados dominam esse setor, mas também inclui uma gama diversificada de empresas menores.

De acordo com o departamento de Finanças e Desenvolvimento do Fundo Monetário Internacional (FMI), um serviço financeiro é melhor descrito como o processo pelo qual um consumidor ou empresa adquire um bem financeiro. Por exemplo, um provedor de sistemas de pagamento está fornecendo um serviço financeiro quando é capaz de aceitar e transferir fundos de um pagador para um destinatário. Isso inclui contas que são liquidadas por meio de cartões de crédito e débito, cheques e transferências eletrônicas de fundos.

Considere um consultor financeiro. O consultor gerencia ativos e oferece conselhos em nome de um cliente. O consultor não fornece diretamente investimentos ou qualquer outro produto. Em vez disso, o consultor facilita a movimentação de fundos entre poupadores e emissores de valores mobiliários e outros instrumentos. Este serviço é uma tarefa temporária e não um ativo tangível.

Os bens financeiros, por outro lado, não são tarefas; são coisas. Um empréstimo hipotecário pode parecer um serviço, mas na verdade é um produto que dura além da provisão inicial. Ações, títulos, empréstimos, ativos de mercadorias, imóveis e apólices de seguros são exemplos de bens financeiros.

Principais Takeaways

• Os serviços financeiros são um setor cada vez mais influente da economia moderna.
• Serviços financeiros refere-se a uma ampla gama de atividades mais específicas, como bancos, investimentos e seguros.
• Os serviços financeiros são limitados à atividade das empresas de serviços financeiros e de seus profissionais, enquanto os produtos financeiros são os bens, contas ou investimentos reais que eles fornecem.

Serviços bancários

Os serviços bancários comerciais são a base do grupo de serviços financeiros. As operações de um banco comercial incluem a custódia de depósitos, emissão de cartões de crédito e débito e empréstimo de dinheiro. O setor bancário está mais preocupado com a poupança e empréstimos diretos, enquanto o setor de serviços financeiros incorpora investimentos, seguros, redistribuição de risco e outras atividades financeiras. Os bancos geram receita principalmente com a diferença nas taxas de juros cobradas pelas contas de crédito e nas taxas pagas aos depositantes. Serviços financeiros como esses geram principalmente receita através de taxas, comissões e outros métodos, como o spread nas taxas de juros entre empréstimos e depósitos.

Um banco de investimento normalmente trabalha apenas com negociadores e clientes de alto patrimônio líquido, não com o público em geral. Esses bancos subscrevem acordos, garantem acesso ao mercado de capitais, oferecem consultoria tributária e de gestão de patrimônio, aconselham empresas sobre fusões e aquisições e facilitam a compra e venda de ações e títulos. Consultores financeiros e corretoras de descontos também ocupam esse nicho.

Serviços de investimento

Os indivíduos podem acessar mercados financeiros como ações e títulos por meio de serviços de investimentos. Os corretores (humanos ou autodirigidos on-line) facilitam a compra e venda de valores mobiliários e assumem uma comissão pelo serviço. Os consultores financeiros podem cobrar uma taxa anual com base nos ativos sob gestão e direcionar várias operações na busca de construir e gerenciar um portfólio bem diversificado. Os robo-conselheiros são a última encarnação de consultoria financeira e gerenciamento de portfólio, com alocações algorítmicas de portfólio totalmente automatizadas e execuções comerciais.

Fundos de hedge, fundos mútuos e parcerias de investimento investem dinheiro nos mercados financeiros e cobram taxas de administração no processo. Essas organizações requerem serviços de custódia para negociar e atender suas carteiras, além de consultoria jurídica, de conformidade e de marketing. Também existem fornecedores de software que atendem à comunidade de fundos de investimento, desenvolvendo aplicativos de software para gerenciamento de portfólio, relatórios de clientes e outros serviços de retaguarda.

Fundos de private equity, provedores de capital de risco e investidores anjos fornecem capital de investimento para empresas em troca de participações societárias ou participação nos lucros. O capital de risco foi especialmente importante para as empresas de tecnologia nos anos 90. Muito do que se passa nos bastidores na realização de grandes negócios é atribuído a esse grupo.

Serviços de seguros

O seguro é outro subsetor importante do setor de serviços financeiros. Nos Estados Unidos, um agente de seguros difere de um corretor. O primeiro é um representante da seguradora, enquanto o último representa o segurado e compra as apólices de seguro. Esse também é o domínio do subscritor, que avalia o risco de segurar clientes e também aconselha os banqueiros de investimento sobre o risco de empréstimo. Finalmente, as resseguradoras estão no negócio de vender seguros para as próprias seguradoras para ajudar a protegê-las contra perdas catastróficas.

Os serviços de seguro estão disponíveis para proteção contra morte ou ferimento (por exemplo, seguro de vida, seguro de invalidez, seguro de saúde), contra perdas ou danos à propriedade (por exemplo, seguro de imóveis, seguro de carro) ou contra responsabilidade ou ação judicial - entre várias outras classificações mais direcionadas.

Serviços fiscais e contábeis

O vasto setor de serviços financeiros também inclui contadores e serviços de declaração fiscal, serviços de câmbio e transferência eletrônica e serviços e redes de máquinas de cartão de crédito. Também inclui serviços de resolução de dívidas e provedores globais de pagamento, como Visa e Mastercard, além de trocas que facilitam negociações de ações, derivativos e commodities.

Um contador utiliza educação ou experiência no campo dos negócios, finanças ou contabilidade para examinar a precisão das demonstrações financeiras. Os contadores garantem que todos os registros e demonstrativos financeiros, como balanço, demonstrativo de lucros e perdas, demonstrativo de fluxo de caixa e declaração de impostos, estejam alinhados com as leis e regulamentos federais e com os princípios contábeis geralmente aceitos (GAAP). Os contadores também compilam as informações necessárias para preparar entradas nas contas da empresa, como o Razão, e documentam as transações financeiras comerciais ao longo do tempo. Essas informações são usadas para preparar declarações de fechamento semanais, mensais, trimestrais ou anuais e relatórios de contabilidade de custos. Os contadores também devem resolver quaisquer discrepâncias ou irregularidades encontradas em registros, extratos ou transações documentadas. Eles normalmente observam os procedimentos estabelecidos de controle contábil por meio de um sistema contábil ou programa de software.

Os contadores geralmente recebem outras tarefas relacionadas a finanças, além de analisar registros e demonstrativos financeiros. As funções auxiliares do trabalho incluem o monitoramento da eficiência dos procedimentos de controle contábil ou programas de software para garantir que estejam atualizados com os regulamentos federais e estaduais. Os contadores também têm a tarefa de fazer recomendações a vários departamentos ou funcionários da diretoria sobre o uso eficiente dos recursos e procedimentos da empresa. Essas recomendações têm como objetivo fornecer soluções para problemas ou preocupações financeiras de negócios potencialmente onerosos. Em alguns casos, os contadores também têm a tarefa de preparar e revisar faturas para clientes e fornecedores para ajudar no pagamento pontual dos saldos pendentes. A reconciliação da folha de pagamento, a verificação de contratos e pedidos, a construção do orçamento da empresa e o desenvolvimento de modelos ou projeções financeiras também podem fazer parte das responsabilidades regulares de um contador.

Além desses deveres, os contadores preparam e arquivam impostos para empresas e indivíduos. Eles analisam todos os ativos, receitas auferidas e pagas ou despesas e passivos antecipados para atingir uma obrigação tributária total para o ano. Com a preparação e apresentação de impostos individuais e da empresa, espera-se que os contadores forneçam uma análise detalhada da eficiência ou ineficiência tributária e façam recomendações sobre como reduzir o total de passivos fiscais no futuro.