CPA, CFA ou CFP® - escolha sua abreviação com cuidado

Se você estiver procurando por uma boa carreira ou apenas curioso sobre as diferentes credenciais financeiras, este artigo ajudará você a guiar três das designações profissionais mais conhecidas do setor financeiro: Contador Público (CPA), Analista Financeiro Chartered (CFA) ) e Certified Financial Planner (CFP®). Cada um desses três tem um foco principal na carreira e, embora suas abreviações pareçam intercambiáveis, cada designação oferece algo único. Acompanhe para descobrir a quantidade de cursos e o estudo de cada designação, quais carreiras costumam levar e quanto você pode ganhar.

Contador público certificado (CPA)

Para a maioria das pessoas, um CPA é mais conhecido como a pessoa que prepara as declarações fiscais. Os CPAs certamente fazem isso, mas também fazem muito mais. Uma licença de CPA é legalmente necessária para realizar tarefas específicas, como contabilidade pública (auditoria independente). No entanto, não é necessária uma licença CPA para preparar as declarações fiscais. As leis estaduais governam o que os CPAs podem ou não fazer com sua licença.

Requisitos Os requisitos variam de acordo com o estado, mas, em geral, para se candidatar ao exame CPA, os candidatos devem ter um diploma de bacharel com 120 horas por semestre. Para obter a designação de CPA, os candidatos devem passar no Exame Uniforme de CPA, obter experiência profissional relevante e atender a requisitos educacionais adicionais. No geral, os requisitos educacionais adicionais geralmente consistem em 24 a 30 horas por semestre em contabilidade, obtidas por meio de uma graduação ou bacharelado em negócios. Muitos estados também exigem um número mínimo de um a dois anos de experiência em contabilidade e / ou auditoria. Alguns estados podem exigir 150 horas por semestre para obter o CPA.

Além dos requisitos de experiência, uma licença de CPA geralmente leva cerca de 18 meses para ser concluída além dos requisitos educacionais. Muitos estudantes optam por um mestrado em contabilidade para cumprir seus requisitos educacionais.

Exame
Embora os requisitos da sala de aula sejam um requisito importante, o exame CPA é uma tarefa difícil por si só. Os exames são administrados pelo Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados, o órgão dirigente dos CPAs nos Estados Unidos. O exame computadorizado de 14 horas consiste em quatro seções:

1. Auditoria e atestado
2. Contabilidade e relatórios financeiros
3. Regulamento
4. Ambiente e conceitos de negócios

Carreiras Muitos estudantes de graduação em contabilidade recebem ofertas de emprego muito antes de se formarem. A contabilidade é um campo sob demanda e é projetada para continuar sendo. Segundo o Bureau of Labor Statistics dos EUA, o emprego deverá crescer 18% entre 2006 e 2016; isso equivale a quase 226.000 novas posições. Para CPAs que desejam avançar para cargos corporativos de nível sênior, dois a três anos de experiência em uma grande empresa de contabilidade são cruciais.

Para aqueles que buscam emprego remunerado, mas não desejam subir na escada corporativa, existem inúmeras posições disponíveis em todas as cidades para contadores de pequenas empresas e práticas contábeis. Para candidatos mais ambiciosos, posições lucrativas de CPA estão disponíveis na contabilidade de fundos de hedge e no trabalho relacionado à Sarbanes-Oxley. Os principais requisitos para esses cargos são experiência e uma excelente formação educacional.

Analista Financeiro Chartered (CFA)

A reputação da CFA na comunidade empresarial é de classe mundial e os titulares da CFA trabalham em muitos países ao redor do mundo. O programa CFA é muito amplo e pode ser descrito de maneira mais adequada como o equivalente a um mestrado em finanças com menores de acompanhamento em contabilidade, economia, análise estatística e gerenciamento de portfólio. Embora a designação de CFA não seja um requisito legal para executar o trabalho como analista financeiro (o trabalho principal do CFA), é uma ótima maneira de colocar um pé na porta para um dos trabalhos mais difíceis de serem executados.

Pela reputação, a melhor maneira de conseguir um emprego financeiro em Wall Street é obter um diploma de Mestrado em Administração de Empresas em uma das poucas escolas exclusivas, incluindo Wharton, Harvard e Stanford. A segunda melhor maneira é obter o CFA charter e ter uma boa experiência no setor. Em alguns casos, uma designação de CFA é ainda mais estimada que um MBA.

Exigências

A designação de CFA (concedida pelo Instituto CFA) ganha sua reputação principalmente devido ao processo extenuante que os candidatos devem suportar para obter o certificado CFA. Embora o exame seja muito democrático e aberto a qualquer pessoa com um diploma de bacharel, as únicas pessoas com uma chance realista de aprovação são as que levam a sério o campo. Os três requisitos gerais para obter uma carta CFA são passar em três exames, ter um diploma de graduação (em qualquer disciplina) e três anos de experiência profissional relacionada na área financeira.
Exame

Para ganhar a carta CFA, os candidatos devem passar em um exame de seis horas para cada um dos três níveis. O primeiro exame está disponível duas vezes por ano (em junho e dezembro) e os próximos dois estão disponíveis apenas em junho. As taxas de aprovação nos três testes geralmente são inferiores a 55%; portanto, se você não passar no segundo ou no terceiro exame, aguarde um ano para fazer o teste novamente.

Cada um dos três testes possui material sobreposto, como ética e análise financeira. Geralmente, porém, o primeiro teste abrange amplos princípios financeiros, o segundo é um exame muito intensivo sobre análise e contabilidade financeira, e o terceiro examina o gerenciamento de portfólio e a tomada de decisão.

Carreiras: De acordo com o Instituto CFA, 49% dos titulares de charter trabalham para investidores institucionais como analistas internos, 16% trabalham para corretoras e os 29% restantes trabalham para universidades, governo e outras áreas. Embora não sejam tão numerosos quanto os trabalhos de CPA, os trabalhos relacionados ao CFA são talvez mais lucrativos. A Pesquisa de Remuneração de Membros do Instituto CFA de 2011 informa que a remuneração média para um gerente de portfólio de ações é de US $ 215.000, com os responsáveis ​​pelo desenvolvimento de negócios no topo das fileiras, com uma mediana de US $ 350.000.

Planejador financeiro certificado (CFP®)

O Certified Financial Planner (CFP®) é a única designação dos três focados no investimento. Ele fornece um curso de estudo extremamente prático para aqueles que desejam trabalhar diretamente com investidores individuais. O foco do CFP® é treinar consultores financeiros para criar e implementar planos financeiros para investidores.

Requisitos e exame Os requisitos para o CFP®, conforme especificado pelo CFP® Board of Standards, são um diploma de bacharel em qualquer grande experiência de planejamento financeiro de três anos, outros requisitos educacionais (veja abaixo) e um exame. O exame de 10 horas abrange o seguinte: planejamento de investimentos, seguros, planejamento patrimonial, gerenciamento de riscos, planejamento tributário e de aposentadoria.

Para fazer o exame, é necessário concluir um curso prescrito - a menos que isento - nas áreas relevantes de planejamento financeiro. Esses seis cursos necessários levam cerca de nove meses para serem concluídos e são realizados nos campi das faculdades em nível nacional. Eles são:

1. Planejamento financeiro: processo e ambiente
2. Fundamentos do planejamento de seguros
3. Imposto de renda
4. Planejamento para necessidades de aposentadoria
5. Investimentos
6. Fundamentos do planejamento imobiliário

Carreiras As pessoas que mais se beneficiam da designação CFP® são aquelas que geralmente trabalham diretamente com clientes individuais. Existem oportunidades nacionalmente para pessoas com CFP®, mas não é necessariamente a chave para um trabalho bem remunerado, em oposição à designação de CPA. Não há salário típico com o CFP®, pois ajuda a ganhar credibilidade do cliente no que é essencialmente uma posição empreendedora. O potencial de receita é determinado pelo desempenho de vendas do consultor financeiro, não por uma escala salarial.

A linha inferior

Das três designações, apenas o CPA é regido pelas leis estaduais (para proteger o interesse público). Ao escolher uma designação para prosseguir, pergunte-se que tipo de trabalho você deseja, onde deseja trabalhar e se deseja trabalhar como funcionário com um salário garantido ou como empreendedor onde o céu (e o porão) é o limite. Independentemente da sua escolha, cada uma dessas três designações financeiras fornecerá amplas oportunidades profissionais para quem gasta tempo e energia para obtê-las. (Para leitura relacionada, consulte "CFA vs. CFP®: Qual é a diferença?")