Definição da Comissão de Cessão
Comissão de cedência é a taxa paga por uma empresa de resseguros a uma empresa cedente para cobrir custos administrativos, subscrição e despesas de aquisição de negócios. A comissão também ajuda a empresa cedente a compensar os fundos de prêmio de reserva perdidos. O resseguro é um método para as seguradoras espalharem o risco de apólices de subscrição cedendo algumas de suas apólices de seguro a outras empresas, geralmente menores. As grandes empresas usarão resseguradoras para reduzir os valores de risco em seus livros e permitir-se adquirir contratos adicionais.
O ressegurador coletará pagamentos de prêmios dos segurados e devolverá uma parte do prêmio à empresa cedente junto com a comissão de cedência. A empresa cedente pode transferir parte ou todos os seus riscos do seu portfólio de apólices de seguros para uma empresa de resseguros.
Como é determinada a comissão de cedência
As companhias de seguros que buscam reduzir a exposição ao risco por meio do resseguro costumam fazer um tratado proporcional, também conhecido como tratado pro-rata. Em um acordo proporcional, tanto a empresa cedente quanto o ressegurador compartilham o pagamento do prêmio e a cobertura de quaisquer perdas com sinistros com base em uma porcentagem acordada. Como exemplo, uma seguradora cedente pode reter 60% do prêmio e risco, enquanto cede 40%.
Como alternativa, a seguradora pode usar um contrato de compartilhamento de cota. Com esse método, o ressegurador concorda em assumir uma porcentagem fixa da possível perda de sinistros antes que a empresa cedente se torne responsável. Neste exemplo, a empresa cedente usa uma quota de quota de 60% e mantém apenas 40% dos prêmios pagos e cobre apenas 40% de uma reivindicação. O ressegurador recebe 60% do prêmio e deve cobrir 60% de todos os danos. A maioria dos acordos de compartilhamento de cotas incluirá uma quantia máxima em dólares que o ressegurador é responsável por cobrir.
Principais Takeaways
- Comissão de cedência é a taxa que uma empresa de resseguros paga a uma empresa cedente por despesas administrativas, de subscrição e de aquisição de negócios.
- Os resseguradores recebem pagamentos de prêmios dos segurados e dão uma parte à empresa cedente, juntamente com a comissão cedente.
- A comissão de cedência é determinada pelo uso de um tratado proporcional, também chamado de tratado pro-rata, ou por um acordo de cotas.
Comissão de Cálculo da Cessão
As comissões de cedência fazem parte do tratado de resseguro e geralmente são declaradas como porcentagem. O contrato também incluirá datas efetivas em que o contrato poderá ser renovado ou reestruturado. A cobrança da comissão ajuda a seguradora cedente a compensar parte do custo incorrido na subscrição da apólice. Além disso, a comissão de cedência ajuda a compensar os fundos de prêmios perdidos que a empresa cedente teria mantido em reserva pela necessidade de cobrir uma reivindicação.
Os tratados de resseguro também podem calcular a comissão de cedência em uma escala móvel vinculada aos eventos de perda reais. Esse acordo normalmente inclui uma taxa máxima e mínima de comissão. A taxa da comissão deslizante diminuirá à medida que a taxa de perda aumentar.
Comissão de cedência e lucros da empresa
As companhias de seguros baseiam as decisões e a lucratividade no índice combinado. Este valor é o total de todas as perdas e despesas para subscrever uma política dividida pelos prêmios ganhos. Esse índice ajuda a empresa a estimar se um tratado de resseguro específico é rentável. As despesas incluem despesas gerais gerais, taxas de corretagem, comissões de cedência e outros custos.
Os atuários analisarão o índice combinado e o usarão para determinar se os termos do contrato de resseguro fornecerão um retorno aceitável.
Exemplo do mundo real
Conforme relatado por "NewsWire.ca", no final de janeiro de 2019, a unidade de seguros de vida e anuidade da Canadian Great-West Lifeco (GWO.TO) nos EUA anunciou que venderia, por resseguro, a maior parte de seus negócios de seguro e anuidade para japoneses Unidade de Seguro de Vida Protetora da Dai-ichi Life Holdings.
O acordo vale cerca de US $ 1, 2 bilhão e inclui uma comissão de cessão positiva substancial para as entidades americanas da Great-West Lifeco (embora a quantia exata da comissão de cessão não tenha sido liberada). O acordo também inclui uma liberação de capital de cerca de US $ 400 milhões.
O negócio transferido foi comercializado sob a marca Great-West Financial e inclui seguro de vida de propriedade de bancos e empresas, seguro de vida de prêmio único, anuidades individuais e alguns dos seguros de vida e anuidades em bloco fechado da Great-West.
A Great-West Lifeco é uma empresa internacional de serviços financeiros com sede no Canadá, considerada uma das maiores seguradoras de vida do Canadá. Ele tinha um valor de mercado de US $ 29, 74 bilhões em 8 de fevereiro de 2019. A empresa divulgou resultados do quarto trimestre de 2018 em fevereiro de 2019 de 72 centavos por ação, abaixo dos 74 centavos ajustados por ação há um ano, em meio ao impacto do quarto trimestre mais fraco nos mercados acionários.
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