Posso usar meu IRA para pagar meus empréstimos universitários?

A resposta rápida é sim, mas ... Existem algumas diferenças importantes, dependendo do tipo de IRA que você tem, quantos anos você tem e, para os Roth IRAs, há quanto tempo você tem a conta.

Se você tem 59 anos ou mais, pode retirar fundos de um IRA tradicional para pagar seus empréstimos a estudantes a qualquer momento. Se você tem menos de 59 anos e meio de idade, ainda pode usar seus fundos tradicionais do IRA para pagar empréstimos para a faculdade, mas é provável que seus saques estejam sujeitos a multas de imposto de renda e de retirada antecipada. Em outras palavras, os empréstimos estudantis não se qualificam como um objetivo isento para fazer uma retirada antecipada da sua conta de aposentadoria. Dito isto, as despesas diretas do ensino superior podem ser elegíveis como uma retirada antecipada isenta (sem penalidade), como propinas, taxas administrativas, livros e material escolar.

Com um Roth IRA, você pode retirar suas contribuições (mas não o dinheiro que elas ganharam) a qualquer momento, sem penalidade. No entanto, você deve esperar até 59 ½ para retirar os ganhos dessas contribuições sem penalidade. Se você atingir essa idade, poderá retirar o dinheiro sem impostos, desde que tenha o Roth IRA por pelo menos cinco anos.

Principais Takeaways

• Enquanto as despesas diretas do ensino superior se qualificam para saques sem penalidade de uma conta tradicional IRA ou 401 (k), empréstimos e juros para estudantes NÃO.
• Os saques antecipados (antes dos 59 anos e meio) para pagamento de empréstimos para estudantes estarão sujeitos a uma multa de 10%, mais quaisquer impostos diferidos devidos.
• As retiradas antecipadas de um IRA de Roth, no entanto, podem estar livres de penalidade, desde que contribuições longas, e não ganhos, sejam atingidas antes dos 59 anos e meio.

Pena de Imposto sobre Distribuições Antecipadas

Para desencorajar o uso da poupança do IRA antes da aposentadoria, o IRS impõe uma penalidade de 10% sobre as retiradas de fundos tributáveis ​​feitas antes que o proprietário da conta atinja a idade de 59 anos e meio. Essa penalidade tem como objetivo deter aqueles que têm outros meios de gerar renda; portanto, essa restrição não se aplica se você estiver total e permanentemente desativado.

Essa penalidade é adicional a qualquer imposto de renda que você possa dever sobre os fundos distribuídos pelo seu IRA. Se a sua taxa de imposto de renda normal for 22% e você retirar US $ 10.000 em fundos tributáveis ​​do seu IRA para pagar empréstimos antes de atingir a idade da aposentadoria, sua taxa de imposto efetiva para esta distribuição será de 32%. Dos US $ 10.000 que você retirar, você deverá US $ 3.200 em impostos.

Os benefícios de um Roth IRA

Em geral, qualquer retirada antecipada de um IRA tradicional está sujeita a tributação e multa, a menos que você tenha contribuído com dólares após impostos. Mesmo que parte do seu saldo seja composta por essas contribuições não dedutíveis, no entanto, as distribuições dos IRAs tradicionais não são feitas em nenhuma ordem específica; portanto, pelo menos uma parte do seu saque é tributável.

Por outro lado, é mais provável que as retiradas de fundos de um IRA de Roth sejam isentas de impostos e de multas, independentemente da sua idade, desde que você pagou imposto de renda sobre esses dólares no ano em que foram ganhos e contribuídos. Como as contribuições para as contas de Roth são sempre feitas com dólares após impostos, uma pessoa pode retirar suas contribuições diretas sempre que quiser, em quantias e para qualquer finalidade. Somente a parte de um saque antecipado resultante de ganhos está sujeita a tributação e multa.

As contribuições para o Roth IRAs são sempre distribuídas antes dos ganhos. Portanto, se o valor de seus empréstimos para estudantes for menor ou igual ao valor de suas contribuições para um Roth IRA, você poderá usar esses fundos para quitar seus empréstimos sem incorrer em multa adicional ou pagar imposto de renda, mesmo antes de chegar à aposentadoria era.

Uma maneira melhor

Independentemente de você ter um IRA tradicional ou Roth, existe uma maneira livre de penalidade de usar suas economias de aposentadoria para pagar por sua educação. As retiradas do IRA usadas para despesas com educação qualificada em uma instituição qualificada estão isentas da penalidade. Embora o valor da sua retirada não possa exceder seus custos totais de educação para o ano atual, você pode usar os fundos do IRA para cobrir uma ampla gama de despesas. As despesas qualificadas incluem aulas, livros, alojamento e alimentação, taxas, equipamentos e suprimentos e serviços para necessidades especiais. (Observe que reembolsar empréstimos para estudantes não é uma despesa educacional qualificada.)

Embora a multa de 10% seja dispensada, você ainda deve imposto de renda sobre qualquer valor tributável de sua distribuição de um IRA tradicional. As distribuições dos RRA IRAs, sejam de contribuições ou ganhos, são completamente isentas de impostos e multas nesse caso.

Esta exceção se aplica às despesas educacionais para você, seu cônjuge, seus filhos ou netos. Embora essa possa não ser uma opção viável para estudantes em idade universitária que ainda não obtiveram economias substanciais na aposentadoria, aqueles que cursam o ensino superior mais tarde na vida podem se beneficiar bastante.