Despesas
Um orçamento é uma estimativa de receitas e despesas durante um período futuro especificado e geralmente é compilado e reavaliado periodicamente. Podem ser feitos orçamentos para uma pessoa, uma família, um grupo de pessoas, uma empresa, um governo, um país, uma organização multinacional ou qualquer outra coisa que gere e gaste dinheiro. Nas empresas e organizações, um orçamento é uma ferramenta interna usada pela gerência e geralmente não é necessária para relatórios por terceiros.
1:52Como construir um orçamento
Noções básicas sobre termos e dicas de orçamento
Um orçamento é um conceito microeconômico que mostra a troca feita quando um bem é trocado por outro. Em termos de resultado final - ou o resultado final dessa troca - um orçamento excedente significa que os lucros são antecipados, um orçamento equilibrado significa que as receitas devem igualar as despesas e um orçamento de déficit significa que as despesas excederão as receitas.
Principais Takeaways
- Um orçamento é uma estimativa de receitas e despesas durante um período futuro especificado e é utilizado por governos, empresas e indivíduos.
- Um orçamento é basicamente um plano financeiro para um período definido, normalmente um ano. Isso aumenta muito o sucesso de qualquer empresa. Como diz o ditado, "se você não planejar, planeje falhar".
- Os orçamentos corporativos são essenciais para operar com eficiência máxima. Além de alocar recursos, um orçamento também pode ajudar no estabelecimento de metas, na mensuração de resultados e no planejamento de contingências.
- Orçamentos pessoais são extremamente úteis para gerenciar as finanças de um indivíduo ou família no horizonte de curto e longo prazo.
Orçamentos corporativos
Os orçamentos são parte integrante da administração de qualquer negócio de maneira eficiente e eficaz.
Processo de Desenvolvimento Orçamentário
O processo começa estabelecendo premissas para o próximo período orçamentário. Essas premissas estão relacionadas às tendências projetadas de vendas, tendências de custo e às perspectivas econômicas gerais do mercado, setor ou setor. Fatores específicos que afetam despesas potenciais são abordados e monitorados. O orçamento é publicado em um pacote que descreve os padrões e procedimentos usados para desenvolvê-lo, incluindo as premissas sobre os mercados, os principais relacionamentos com fornecedores que oferecem descontos e explicações sobre como determinados cálculos foram feitos.
O orçamento de vendas geralmente é o primeiro a ser desenvolvido, pois os orçamentos de despesas subsequentes não podem ser estabelecidos sem o conhecimento dos fluxos de caixa futuros. Os orçamentos são desenvolvidos para todas as diferentes subsidiárias, divisões e departamentos de uma organização. Para um fabricante, é freqüentemente desenvolvido um orçamento separado para materiais diretos, mão-de-obra e despesas gerais.
Todos os orçamentos são acumulados no orçamento mestre, que também inclui demonstrações financeiras orçadas, previsões de entradas e saídas de caixa e um plano geral de financiamento. Em uma corporação, a alta gerência analisa o orçamento e o envia para aprovação do conselho de administração.
Vs estáticos Orçamentos flexíveis
Existem dois tipos principais de orçamento: orçamentos estáticos e orçamentos flexíveis. Um orçamento estático permanece inalterado durante a vida útil do orçamento. Independentemente das alterações que ocorram durante o período orçamentário, todas as contas e valores calculados originalmente permanecem os mesmos.
Um orçamento flexível tem um valor relacional para determinadas variáveis. Os valores em dólar listados em uma alteração de orçamento flexível com base nos níveis de vendas, níveis de produção ou outros fatores econômicos externos.
Ambos os tipos de orçamento são úteis para o gerenciamento. Um orçamento estático avalia a eficácia do processo de orçamento original, enquanto um orçamento flexível fornece uma visão mais profunda das operações comerciais.
Orçamentos pessoais
Indivíduos e famílias também podem ter orçamentos. Criar e usar um orçamento não é apenas para aqueles que precisam monitorar de perto seus fluxos de caixa mês a mês, porque "o dinheiro é escasso". Quase todos, mesmo pessoas com grandes salários e muito dinheiro no banco, podem se beneficiar do orçamento.
Advisor Insight
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC , EUA
A importância do orçamento não pode ser subestimada. Um orçamento, também conhecido como fluxo de caixa, é sem dúvida mais importante do que o caixa real que você possui em suas contas bancárias e de investimento. Seu fluxo de caixa é o que permite que você pague por tudo (ou não).
Sem conhecer seu fluxo de caixa, você pode estar se colocando em uma situação financeira ruim e nem mesmo sabe disso. Você só pode sobreviver sem conhecer seu fluxo de caixa por tanto tempo antes de ter problemas financeiros; portanto, reserve um tempo para conhecer o fluxo de caixa. O orçamento deve ser algo que todo mundo faz, independentemente de sua situação financeira.
O orçamento é uma ferramenta maravilhosa para gerenciar suas finanças, mas muitas pessoas pensam que não é para elas. Abaixo está uma lista de mitos orçamentários - a lógica errônea que impede as pessoas de acompanhar suas finanças e alocar dinheiro da melhor maneira.
1. Não preciso fazer orçamento
Controlar suas receitas e despesas mensais permite que você garanta que seu dinheiro suado seja colocado no seu objetivo mais alto e melhor. Para quem desfruta de uma renda que cobre todas as contas com dinheiro restante, um orçamento pode ajudar a maximizar economias e investimentos. Se as despesas mensais de uma pessoa geralmente consomem a maior parte da receita líquida, qualquer orçamento deve se concentrar em identificar e classificar todas as despesas que ocorrem durante o mês, trimestre e ano. E para pessoas cujo fluxo de caixa é apertado, pode ser crucial para identificar despesas que possam ser reduzidas ou cortadas e minimizar qualquer desperdício de juros sendo pago em cartões de crédito ou outras dívidas.
2. Não sou bom em matemática
Graças ao software de orçamento, você não precisa ser bom em matemática; você simplesmente precisa seguir as instruções. Muitos desses programas são gratuitos e legítimos. Se você sabe usar o software de planilha, pode criar seu próprio livro. É tão simples quanto criar uma coluna para sua renda, outra coluna para suas despesas e, em seguida, manter uma guia contínua sobre a diferença entre as duas.
3. Meu trabalho é seguro
O trabalho de ninguém é verdadeiramente seguro. Se você trabalha para uma empresa, ser demitido devido a reduções ou aquisições sempre é uma possibilidade. Se você trabalha para uma pequena empresa, ela pode morrer com seu dono, ser comprada ou simplesmente desistir. Você sempre deve estar preparado para uma perda de emprego, tendo no mínimo três meses de despesas de moradia no banco. É mais fácil acumular esse colchão financeiro se você souber o valor que está trazendo e gastando a cada mês, que pode ser monitorado com um orçamento.
4. O seguro-desemprego me afetará
Compensação de desemprego não é uma coisa certa. Digamos que uma situação ruim no trabalho não permita que você saia do emprego. A menos que você possa provar uma alta construtiva (isto é, você foi praticamente forçado a renunciar), sua partida será considerada voluntária, tornando-o inelegível para o seguro-desemprego. Além disso, os benefícios podem ficar muito aquém dos salários aos quais você está acostumado: para a maioria dos estados, eles têm uma média entre US $ 300 e US $ 500 por semana.
5. Não quero me privar
Orçamento não é sinônimo de gastar o mínimo de dinheiro possível ou de se sentir culpado por cada compra. O objetivo do orçamento é garantir que você economize um pouco a cada mês, idealmente pelo menos 10% de sua renda, ou pelo menos, garantir que você não gaste mais do que ganha. A menos que você esteja com um orçamento muito apertado, poderá comprar bilhetes de beisebol e sair para comer. O rastreamento de suas despesas não altera a quantidade de dinheiro que você tem disponível para gastar todo mês; apenas indica para onde esse dinheiro está indo.
6. Não quero nada grande
Se você não tem grandes objetivos de economia (comprar uma casa, abrir seu próprio negócio), é difícil estimular a motivação para guardar dinheiro extra todo mês. No entanto, sua situação e suas atitudes provavelmente mudarão com o tempo. Talvez você não queira economizar para uma casa, porque mora em Nova York e espera que o aluguel seja a opção mais acessível para o resto da sua vida. Mas em cinco anos, você pode estar cansado da Big Apple e decidir se mudar para a zona rural de Vermont. De repente, a compra de uma casa se torna mais acessível e você pode desejar ter cinco anos de economia no banco por um adiantamento.
7. Não me qualificarei para receber ajuda financeira do aluno
Sim, a vantagem da ajuda financeira para estudantes é que, quanto mais dinheiro você tiver, menos ajuda terá direito. Isso é o suficiente para fazer alguém pensar se não é melhor gastar tudo e não ter economias para se qualificar para o montante máximo de doações e empréstimos.
Mas essa captura se aplica principalmente à renda. Se você é um estudante adulto que volta para a escola ou é o pai ou a mãe de um estudante que estuda na faculdade, o formulário de Inscrição Gratuita para Auxílio Federal ao Estudante (FAFSA) (usado para Stafford Loans, Perkins Loans ou Pell Grants) não exige que você relate o valor da sua residência principal (se você possui uma casa) ou o valor das suas contas de aposentadoria. Portanto, se você quiser economizar dinheiro sem comprometer sua elegibilidade para auxílio financeiro, pode fazê-lo usando suas economias para comprar uma casa, pagar antecipadamente sua hipoteca ou contribuir com mais dinheiro para suas contas de aposentadoria. As economias que você coloca nesses ativos ainda podem ser acessadas se você enfrentar uma emergência, mas você não será penalizado por isso.
Mesmo se você empregar todas as estratégias legais disponíveis para maximizar sua elegibilidade para ajuda financeira, nem sempre se qualificará para a ajuda necessária, portanto, não é uma má idéia ter sua própria fonte de recursos para compensar qualquer deficiência. .
8. Estou livre de dívidas
Bom para você! Mas estar isento de dívidas sem nenhuma poupança não pagará suas contas em caso de emergência. Um saldo zero pode rapidamente se tornar um saldo negativo se você não tiver uma rede de segurança.
9. Sempre recebo um aumento ou reembolso de impostos
Nunca é uma boa ideia contar com fontes imprevisíveis de renda. Este pode ser o ano em que sua empresa pode não ter dinheiro suficiente para aumentar ou aumentar o montante esperado. O mesmo vale para o dinheiro do bônus. Os reembolsos de impostos são mais confiáveis, mas isso depende em parte de quão bom você é no cálculo de sua própria responsabilidade fiscal. Algumas pessoas sabem como calcular quanto receberão um reembolso (ou quanto devem) e como ajustar esse valor por meio de alterações na retenção na folha de pagamento ao longo do ano. No entanto, alterações nas deduções fiscais, regulamentos do IRS ou outros eventos da vida podem significar uma surpresa desagradável na sua declaração de imposto de renda.
10. Eu simplesmente não tenho disciplina
Se você ainda não está convencido de que o orçamento é adequado para você, aqui está uma maneira de se proteger de seus próprios hábitos de consumo. Configure uma transferência automática da sua conta corrente para uma conta poupança que você não verá (ou seja, em um banco diferente), programada para acontecer logo após o pagamento. Se você estiver economizando para a aposentadoria, poderá ter a opção de contribuir regularmente com um valor definido para um plano de poupança de aposentadoria 401 (k) ou outro. Dessa forma, você pode pagar a si próprio primeiro, ter dinheiro suficiente para a transferência e pagar a mesma quantia predeterminada que você sabe que o ajudará a atingir suas metas de economia.
Construindo um orçamento
Em geral, o orçamento tradicional começa com o rastreamento de despesas, a eliminação da dívida e, uma vez equilibrado o orçamento, a criação de um fundo de emergência. Mas, para acelerar o processo, você pode começar criando um fundo de emergência parcial. Esse fundo de emergência atua como um amortecedor à medida que o restante do orçamento é estabelecido e deve substituir o uso de cartões de crédito em situações de emergência. A chave é criar o fundo em intervalos regulares, dedicando consistentemente uma certa porcentagem de cada salário a ele e, se possível, colocando o que você pode economizar no topo. Isso fará com que você pense também nos seus gastos.
O que é uma emergência?
Você só deve usar o dinheiro de emergência para emergências verdadeiras: como quando você dirige para o trabalho, mas o silencioso fica em casa ou o aquecedor de água começa a morrer.
Você economizaria dinheiro se usasse seu fundo de emergência para eliminar a dívida do cartão de crédito, mas o objetivo do fundo é impedir que você precise usar seu cartão de crédito para pagar despesas inesperadas. Com um fundo de emergência adequado, você não precisará do seu cartão de crédito para mantê-lo à tona quando algo der errado.
Reduzir o tamanho e substituir
Agora que você tem um buffer entre você e a dívida com juros altos, é hora de iniciar o processo de redução do tamanho. Quanto mais espaço você criar entre suas despesas e sua receita, mais renda terá para quitar dívidas e investir.
Este pode ser um processo de substituição e eliminação. Por exemplo, se você tem uma academia mensal, cancele-a. Use metade do dinheiro que economiza para investir ou pagar dívidas pendentes e economize a outra metade para começar a construir um ginásio em casa no porão. Em vez de comprar café em uma cafeteria sofisticada todos os dias, invista em uma cafeteira com moedor e faça o seu, economizando mais dinheiro a longo prazo. Embora eliminar totalmente as despesas seja o caminho mais rápido para um orçamento sólido, a substituição tende a ter efeitos mais duradouros. As pessoas geralmente cortam demais e acabam fazendo um orçamento que não conseguem manter, porque parece que estão desistindo de tudo. A substituição, ao contrário, mantém o básico e reduz os custos.
Encontre novas fontes de renda
Por que este não é o primeiro passo? Se você simplesmente aumentar sua renda sem um orçamento para lidar adequadamente com o dinheiro extra, os ganhos tenderão a passar pelas rachaduras e desaparecerão. Depois de ter seu orçamento em vigor e ter mais dinheiro entrando do que saindo (junto com o buffer de um fundo de emergência), você pode começar a investir para gerar mais renda. É melhor não ter dívidas antes de começar a investir. Se você é jovem, no entanto, as recompensas de investir em veículos de alto risco e alto retorno, como ações, podem superar a maioria das dívidas com juros baixos ao longo do tempo.
Aderindo a um orçamento
Agora você entende os pontos mais delicados do orçamento. Você realizou todas as etapas acima, e até criou uma boa planilha que define seu orçamento para os próximos 15 anos. O único problema é que não é tão fácil manter esse orçamento. Esse cartão de crédito ainda chama seu nome e sua categoria "roupas" parece muito pequena e você se sente privado. Os orçamentos, você decide, não são divertidos.
A boa notícia é que você não precisa jogar tudo pela janela, só porque você errou uma ou duas vezes. Aqui estão alguns truques mentais e físicos para garantir que o orçamento permaneça.
Lembre-se do quadro geral
O objetivo do orçamento é mantê-lo livre de dívidas esmagadoras e ajudá-lo a construir um futuro financeiro que lhe dará mais liberdade, e não menos. Portanto, pense em como deseja que seu futuro seja e lembre-se de que manter seu orçamento o ajudará a chegar lá. Aumentar sua carga de dívida, por outro lado, significa que seu futuro pode ser ainda mais apertado.
Remova as opções que permitem enganar seu orçamento
Torne mais difícil para si mesmo fazer compras por impulso; em outras palavras, crie barreiras para ter tempo de parar e pensar: "Esta compra é necessária?" Retire-se das listas de e-mail dos revendedores. Remova as informações de pagamento armazenadas em suas lojas on-line favoritas para não clicar apenas no pedido.
Encontre Suporte
Se você sentir que é o único no seu grupo com orçamento limitado, pesquise e encontre algumas pessoas com a mesma opinião. Pode ser um fórum on-line, uma reunião mensal ou até mesmo alguns amigos que estão percorrendo o mesmo caminho orçamentário. Você precisa saber que não é a única pessoa que estabelece limites financeiros sãos para si mesmo. Você também pode ter responsabilidade com seus amigos frugal, discutindo coisas um com o outro por tentação.
Go Old School
Há algo de poderoso em entregar uma pilha de notas de US $ 20 para compra: isso faz com que você pense realmente na quantidade de dinheiro que está prestes a gastar. Passar um cartão de débito, por outro lado, não parece tão real. Da mesma forma, pagar contas por meio de cheques e inserir prontamente as somas em seu registro mantém você atualizado sobre como sua conta é afetada de uma maneira que o pagamento automático não. Você não precisa usar dinheiro exclusivamente ou renunciar completamente aos pagamentos on-line, mas lidar com transações de maneira antiquada pode fazer você perceber o quanto está gastando e aumentar o poder da auto-regulação.
Se recompense
Se você está constantemente olhando para o que precisa cortar e desistir, o próprio ato do orçamento se tornará desagradável. Uma mistura de presentes de longo e curto prazo para si mesmo ajudará a mantê-lo motivado. Quando você for fiel ao seu orçamento há um mês, dê a si mesmo uma recompensa. Até os pequenos podem ajudar, como sair à noite com os amigos, um concerto ou um pouco de dinheiro extra para gastar. Mantenha lembretes visuais dessas recompensas ou do que você está economizando. Comece a criar associações em seu cérebro - a adesão ao seu orçamento tem um resultado agradável.
Programar uma avaliação periódica do orçamento
É difícil prever quanto dinheiro você precisará em todas as categorias de vida; um novo trabalho pode exigir uma troca de roupa e seu orçamento de roupas pode não ser suficiente. É por isso que é importante verificar regularmente como você criou seu orçamento. Se não estiver funcionando, ajuste-o. É o seu orçamento, afinal; apenas certifique-se de manter suas metas financeiras de longo prazo na imagem.
Eduque-se
Em vez de seguir o caminho mais comum de gratificação instantânea, que leva tão facilmente a gastos excessivos e intermináveis, aprenda tudo o que puder sobre finanças, gerenciamento de dinheiro e como melhor investir em si mesmo. Converse com seus amigos financeiramente mais experientes e obtenha dicas e conselhos do mundo real de pessoas que estão se saindo bem com seu dinheiro. Quanto mais você aprender a lidar com o dinheiro com sabedoria e suas recompensas, mais concretas serão as razões do orçamento e melhor será a criação não apenas de um orçamento que funcione para você, mas também de o manter.
Maneiras de orçamento quando você está quebrado
Todas as estratégias acima parecem boas, mas se você estiver em apuros financeiramente ou sofrendo com o aumento de contas e a falta de fundos, aqui estão algumas etapas a serem seguidas.
1. Evite desastres imediatos
Não tenha medo de solicitar extensões de fatura ou planos de pagamento dos credores. Ignorar ou atrasar os pagamentos só piorará sua dívida e, além disso, as taxas atrasadas irão afetar sua pontuação de crédito.
2. Priorizar contas
Revise todas as suas faturas para ver o que deve ser pago primeiro e depois configure uma programação de pagamento com base nos seus dias de pagamento. Você precisará de algum tempo para recuperar o atraso, se algumas de suas contas já estiverem atrasadas. Se for esse o caso, ligue para as empresas de cobrança para ver quanto você pode pagar agora e voltar ao caminho do status positivo. Diga a eles que você está tomando medidas estritas para alcançá-lo. Seja honesto sobre o valor que você pode pagar; não prometa apenas pagar o valor total mais tarde.
3. Ignore a regra de 10% de economia
Armazenar 10% da sua renda na sua conta poupança é assustador quando você vive de salário em salário. Não faz sentido ter US $ 100 em um plano de poupança se você estiver defendendo os cobradores de dívidas. Seu cofrinho terá que passar fome até encontrar estabilidade financeira.
4. Revisar gastos
Para consertar suas finanças, primeiro você precisa controlar seus gastos. O sistema bancário on-line e o orçamento on-line podem ajudar a categorizar os gastos para que você possa fazer ajustes. Muitas pessoas acham que, apenas observando números agregados de despesas discricionárias, são estimulados a mudar seus padrões e reduzir gastos excessivos.
5. Elimine despesas desnecessárias
Depois de ter uma noção de onde o dinheiro vai, é hora de apertar. Todos os cortes devem começar com itens que você não perderia ou hábitos que você deveria mudar de qualquer maneira - como reduzir suas compras de alimentos frescos se você encontrar ingredientes estragando antes de poder comê-los. Ou comer mais em casa, em vez de nos restaurantes.
Algumas despesas que você não deve reduzir, mas pode ser capaz de ajustar, podem incluir a redução da sua taxa de seguro de automóvel trocando de operadora.
6. Negociar taxas de juros do cartão de crédito
Existem outras maneiras proativas de reduzir despesas. Essas taxas de juros mortais, nos seus cartões de crédito, não são fixas, por exemplo. Ligue para a empresa do cartão e solicite uma redução nas taxas percentuais anuais (APR); se você tiver um bom registro, sua solicitação poderá ser aprovada. Isso não reduzirá seu saldo pendente, mas evitará que ele cresça rapidamente.
7. Mantenha um diário de orçamento
Depois de seguir essas etapas, monitore seu progresso por alguns meses. Você pode fazer isso escrevendo tudo o que gasta em um notebook, por meio de aplicativos de orçamento em seu telefone ou com o software usado na etapa 4 para revisar seus gastos. Como você monitora seu dinheiro não é tão importante quanto o quanto você está monitorando. Concentre-se em garantir que cada centavo seja contabilizado dividindo suas despesas em categorias. Ajuste e ajuste os gastos conforme necessário após cada mês.
8. Buscar novas receitas
Por enquanto, está economizando e investindo dinheiro. Mas considere maneiras de aumentar os ganhos: trabalhar horas extras, conseguir um segundo emprego ou pegar algum trabalho freelance.
A linha inferior
Para gerenciar suas despesas mensais, se preparar para os eventos imprevisíveis da vida e poder comprar itens caros sem se endividar, o orçamento é importante. Acompanhar quanto você ganha e gasta não precisa ser trabalhoso, não exige que você seja bom em matemática e não significa que não pode comprar o que deseja. Significa apenas que você saberá para onde vai o seu dinheiro, terá maior controle sobre suas finanças.
Um orçamento não é uma cela para mantê-lo longe do seu dinheiro. Em vez disso, é uma ferramenta usada para garantir que seu futuro seja melhor - e, sim, mais rico que seu presente.