Qual plano de aposentadoria é melhor?

Poupar para a aposentadoria é uma meta crítica e digna. Mas, considerando os diferentes recursos e benefícios dos vários tipos de planos individuais de contas de aposentadoria IRAs) e 401 (k), escolher o melhor para você e sua situação pode ser um desafio. Em alguns casos, o processo é mais fácil porque você pode restringir suas escolhas, eliminando os planos para os quais você não é elegível. Neste artigo, examinaremos diferentes cenários e os fatores a serem considerados quando você se deparar com a escolha entre contas de investimento.

Principais Takeaways

• Uma diferença principal entre um Roth e um IRA tradicional é quando você paga impostos sobre suas contribuições - quando você faz as contribuições (Roth) ou na aposentadoria (tradicional).
• Se você puder investir apenas em um tipo de conta de aposentadoria, seu dinheiro poderá crescer mais rapidamente em um plano 401 (k) patrocinado pela empresa que corresponda a uma porcentagem de suas contribuições.
• Se sua empresa 401 (k) não oferecer uma correspondência, verifique as opções de investimento do plano, as taxas, a acessibilidade do seu dinheiro e a disponibilidade de consultoria gratuita sobre investimentos antes de decidir entre o plano e os IRAs.
• Indivíduos que podem investir nos três tipos de contas de aposentadoria também devem considerar como obter a correspondência máxima, como dividir fundos entre os IRAs para evitar impostos e como dividir as contribuições ao longo do ano.
• Ao decidir quais contas financiar, você também deve levar em consideração sua idade e data prevista de aposentadoria e seus planos para suas contas - financiar sua aposentadoria, digamos, ou deixá-las para seus entes queridos.

IRA de Roth vs. IRA tradicional

Os limites de contribuição para um IRA tradicional e um Roth IRA são os mesmos para o ano fiscal de 2019. Você pode contribuir com até US $ 6.000 mais US $ 1.000 adicionais se fizer 50 anos (ou mais) no final do ano fiscal. Se você é elegível para os dois tipos de IRA, a escolha geralmente depende de quando você deseja pagar impostos - agora ou na aposentadoria.

Com um IRA tradicional, você pode reivindicar uma dedução de imposto para o ano em que você faz uma contribuição. Um IRA tradicional é totalmente dedutível se você e seu cônjuge não participarem de um plano de aposentadoria no trabalho ou, se o fizer, se sua renda for inferior a US $ 74.000 para um arquivador individual ou US $ 123.000 se você arquivar em conjunto. No entanto, quando você começa a retirar dinheiro na aposentadoria, essas distribuições ficam sujeitas ao imposto de renda.

Com um Roth IRA, sua contribuição não é dedutível nos impostos, mas as distribuições qualificadas do Roth estão livres de impostos e multas. O que constitui "qualificado"? Você não pode receber distribuições de um Roth nos primeiros cinco anos após a abertura do IRA, e um dos itens a seguir também deve ser verdadeiro:

• Você atingiu os 59 anos e meio.
• Você está desabilitado.
• Você está usando a distribuição para comprar uma primeira casa (limite de vida útil: US $ 10.000).
• Você morreu (seu beneficiário recebe as distribuições).

Para ajudá-lo a decidir em qual IRA investir, examine seu suporte fiscal atual comparado ao suporte projetado durante a aposentadoria e tente escolher de acordo com qual plano resulta em impostos mais baixos e mais renda (concedido, determinar isso pode não ser uma coisa fácil façam).

E se você pode contribuir para um 401 (k) ou um IRA?

Pode ser que você seja elegível para fazer contribuições tradicionais do IRA ou do Roth IRA, bem como contribuições diferidas de salário para um plano 401 (k), mas não pode dar ao luxo de contribuir com o máximo para o plano 401 (k) e o IRA ao mesmo tempo . Você deve decidir o que é mais benéfico para você - fazer um, dois ou todos os três funcionarem. Alguns dos seguintes conceitos também podem ser aplicados se você tiver a opção de contribuir para os 401 (k) tradicionais e os Roth 401 (k) tradicionais.

Vejamos Casey, que trabalha para a Empresa A e é elegível para diferir um salário do plano 401 (k) da Empresa A. A remuneração anual de Casey é de US $ 50.000, e ele pode dar ao luxo de contribuir com US $ 2.000 a cada ano, que decidiu colocar em uma conta para evitar taxas excessivas. Portanto, Casey deve decidir se faz mais sentido financeiro contribuir para o 401 (k) ou para um IRA.

Se houver uma correspondência da empresa

Se a empresa A fornecer uma contribuição correspondente às contribuições diferidas de salário de Casey, a 401 (k) será a melhor escolha. A seguir, é apresentado o crescimento de suas contas em um período de 10 anos, assumindo uma contribuição correspondente de US $ 1 para cada US $ 1 que Casey contribui, até 3% de seu salário. Isso significa que Casey receberá uma contribuição correspondente de US $ 1.500 (US $ 50.000 x 3%). Em 10 anos, seu 401 (k) cresceria significativamente mais rápido que um IRA.

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Se não houver uma correspondência da empresa

Se a Empresa A não estiver fazendo contribuições correspondentes ao plano 401 (k) que oferece, Casey precisará considerar as seguintes perguntas ao decidir se deve ou não investir no 401 (k):

Quais opções de investimento estão disponíveis "> fundos mútuos, títulos e instrumentos do mercado monetário. As empresas menores podem fazer o mesmo, mas são mais propensas a permitir a autodireção dos investimentos, permitindo que um participante escolha entre ações, títulos, fundos mútuos, e outros investimentos disponíveis, semelhantes às opções de investimento disponíveis em um IRA auto-direcionado.Se os investimentos no 401 (k) forem limitados, Casey poderá se sair melhor se ele contribuir com um IRA, o que proporcionaria uma gama mais ampla de investimentos a partir dos quais escolher.

Quais são as taxas aplicáveis? Uma questão de botão de atalho são as taxas cobradas nas contas 401 (k). Elas não são tão visíveis quanto as taxas cobradas de um IRA, levando muitos participantes a acreditar que as taxas de 401 (k) são mínimas ou inexistentes. Casey precisaria pesquisar as taxas que se aplicam ao plano 401 (k) de sua empresa e compará-las com as taxas operacionais e comerciais que se aplicam ao IRA.

Os fundos 401 (k) estão acessíveis? Embora a poupança de aposentadoria pretenda se acumular até a aposentadoria, surgem situações que deixam um participante sem opção a não ser fazer saques ou obter empréstimos de suas contas de aposentadoria. Geralmente, os ativos em um plano 401 (k) não podem ser retirados, a menos que o participante experimente um evento acionador. No entanto, se o plano da Empresa A tiver um recurso de empréstimo, Casey poderá tomar um empréstimo em sua conta e reembolsá-lo dentro de cinco anos (ou mais, se o empréstimo for usado para a compra de uma residência principal). Os ativos do IRA podem ser retirados a qualquer momento. No entanto, exceto por uma contribuição de rolagem, o valor não pode ser reembolsado ao IRA.

Qual é o custo da gestão profissional? Se Casey não é proficiente em gerenciamento de investimentos ou não tem tempo para gerenciar adequadamente seus investimentos em planos, ele pode precisar dos serviços de um consultor profissional para garantir que suas alocações de ativos sejam consistentes com suas metas e objetivos de aposentadoria. Se o empregador de Casey fornecer esses serviços como parte do pacote de benefícios a seus funcionários, ele não terá um custo adicional para que um profissional gerencie seus investimentos. Esse benefício pode não estar disponível para um IRA, a menos que um empregador estenda esses serviços a ativos fora do seu plano patrocinado pelo empregador.

Vale a pena considerar esses pontos, mesmo se estiverem sendo feitas contribuições correspondentes para a conta 401 (k). Mas, sem uma correspondência, as respostas a essas perguntas podem levar Casey a concluir que os benefícios de poupança de um IRA superam os de um 401 (k).

E se você pudesse contribuir com os três?

Agora, vamos dar uma olhada em TJ, que pode bancar seu 401 (k), um IRA tradicional e um Roth IRA. Se ela puder contribuir com os valores máximos permitidos para todas as contas dele, talvez não precise se preocupar em como alocar suas economias. Mas vamos supor que TJ possa economizar apenas US $ 7.000 para o ano. Os pontos de consideração para Casey (acima) também podem ser aplicados a TJ. Além disso, TJ pode considerar o seguinte:

Obtendo a correspondência máxima. Se uma contribuição correspondente estiver sendo feita para o plano 401 (k), considere a quantia máxima que precisa ser contribuída para o plano para receber a contribuição correspondente disponível máxima. Se, por exemplo, a remuneração de TJ for de US $ 80.000 por ano e a fórmula de contribuição correspondente for de US $ 1 por US $ 1 a 3% da remuneração, ela precisará contribuir com pelo menos US $ 2.400 em seu plano 401 (k) para receber a correspondência máxima disponível contribuição de US $ 2.400.

Escolhendo entre IRAs. Se TJ colocar US $ 2.400 em seu 401 (k), ela terá US $ 4.600 restantes para sua contribuição ao IRA. Ela terá que fazer as contas (ou verificar com seu consultor tributário) para descobrir quanto de suas contribuições tradicionais do IRA seria dedutível dos impostos e fatorá-lo na decisão de rebanho para escolher um Roth IRA, um IRA tradicional ou uma contribuição dividida entre os dois. O que quer que ela decida, suas contribuições totais para os dois IRAs não podem exceder o limite para esse ano fiscal.

Qual financiar primeiro. Geralmente, é melhor fazer contribuições para as contas de aposentadoria no início do ano ou um pouco por mês - começando no início do ano para que os ativos possam começar a acumular ganhos o mais rápido possível. Considere também como as contribuições correspondentes são feitas. Algumas empresas contribuem com o valor em uma única quantia no final de seu prazo de declaração de impostos, enquanto outras contribuem com valores ao longo do ano. Se o último se aplicar, é melhor fazer contribuições diferidas para o salário 401 (k) no início do ano.

Sua renda bruta ajustada modificada e seu status de declaração de impostos podem limitar o valor que você pode contribuir para um Roth IRA.

Outros pontos a considerar

Além dos pontos listados acima, você deve considerar outros fatores, como:

Idade e horizonte de aposentadoria. Seu horizonte e idade de aposentadoria são sempre pontos importantes a serem considerados ao determinar a alocação adequada de ativos. No entanto, se você tiver pelo menos 50 anos de idade, participar de um plano que inclua um recurso de contribuição de recuperação pode ser uma opção atraente, especialmente se você estiver atrasado na acumulação de um ninho de aposentadoria. Se isso lhe descreve, a opção de participar de um plano 401 (k) com um recurso de recuperação pode ajudar a adicionar quantidades maiores ao seu ninho de ovos a cada ano. Os IRAs também têm recursos de recuperação, mas você pode adicionar apenas US $ 1.000, e não US $ 6.000, à sua contribuição.

Objetivo de financiar uma conta de aposentadoria. Embora as contas de aposentadoria sejam geralmente destinadas a financiar seus anos de aposentadoria, algumas pessoas planejam deixar essas contas para seus beneficiários. Nesse caso, você deve pensar se deseja deixar ativos isentos de impostos para seus beneficiários e se deseja evitar ter que fazer distribuições mínimas necessárias (RMDs) que reduzirão o saldo de suas contas. O Roth IRAs e o Roth 401 (k) s permitem que você pague os impostos que você deveria de outra forma ao fazer as contribuições iniciais. Para Roth IRAs, as regras de RMD não se aplicam ao proprietário do IRA, o que permite que um saldo maior seja deixado para os beneficiários.

Certas entidades governamentais oferecem planos especiais de aposentadoria para os funcionários.

A linha inferior

Para aqueles que são elegíveis para financiar vários tipos de contas de aposentadoria e têm dinheiro para financiar todas, a escolha não é um problema. Para quem não tem dinheiro para financiar várias contas, a escolha das melhores opções pode ser um desafio.

Em muitos casos, tudo se resume a se você prefere fazer as reduções de impostos no back-end com Roth IRAs ou no front-end com IRAs tradicionais. O objetivo final da conta, como aposentadoria versus planejamento patrimonial, também é um fator importante. Um consultor de planejamento de aposentadoria competente pode ajudar as pessoas que enfrentam esses problemas a fazer escolhas práticas.