Compreendendo o seu 401 (k) e seus benefícios

As chances são altas de que você não apenas ouviu falar em 401 (k) s, mas também possui um desses planos de aposentadoria patrocinados por empregadores muito populares. Mais de 50 milhões de trabalhadores participam ativamente dos planos 401 (k), com mais de meio milhão de planos diferentes de empresas em vigor. No geral, nos EUA, um total estonteante de US $ 4, 5 trilhões em ativos é mantido dentro de 401 (k) s.

No entanto, participar de um desses planos não garante que você compreenda suas complexidades. Quanto melhor você entender seu 401 (k), melhor apreciará como ele se encaixa no seu portfólio de investimentos e mais habilmente será capaz de fazer ajustes ao longo do tempo.

Noções básicas de 401 (k) s

Nomeados após uma seção do Internal Revenue Code, 401 (k) s são planos de contribuição definida que os empregadores patrocinam como veículo de investimento para aposentadoria. Se o seu empregador oferecer um 401 (k), você poderá optar, voluntariamente, por contribuir com uma porcentagem de sua renda para o plano. As contribuições são automaticamente deduzidas do seu salário e como receita antes dos impostos.

O plano médio 401 (k) oferece inúmeras opções de investimento, e muitos incluem recursos adicionais, como inscrição automática e opções de fundos de baixo custo.

O IRS limita a quantidade que você pode investir em um 401 (k). Em 2019, o limite de contribuição 401 (k) é de US $ 19.000, contra US $ 18.500 em 2018. No entanto, pessoas com 50 anos ou mais que esperam atingir esse limite de diferimento eletivo de 401 (k) podem contribuir com uma soma adicional de até US $ 6.000 para um total de US $ 25.000. Esse pagamento adicional de recarga é conhecido como limite de contribuição de recuperação.

Se você estiver preparado para completar o seu 401 (k) com dólares após impostos, ou se o seu empregador também contribuir (mais sobre isso mais tarde), os limites são ainda mais altos: um total de US $ 56.000 em 2019, acima dos US $ 55.000 em 2018. Se você tem 50 anos ou mais, seu limite em 2019 é de US $ 62.000, incluindo a contribuição de recuperação, acima dos US $ 61.000 em 2018.

No futuro, os limites de contribuição 401 (k) são indexados à inflação, o que significa que os limites de contribuição aumentarão mais nos próximos anos, em sintonia com a inflação.

As retiradas do seu 401 (k) são tributadas à sua taxa de imposto de renda vigente no momento em que o dinheiro é retirado. Existem restrições sobre como e quando você pode sacar dinheiro da conta. Com 70 anos e meio, você deve retirar o que é chamado de distribuições mínimas necessárias (RMDs) do plano ou sofrer sanções fiscais. Se você retirar fundos de um 401 (k) antes de completar 59 anos de idade, receberá uma multa de 10% de multa por retirada antecipada, bem como quaisquer impostos aplicáveis.

Observe, no entanto, que, se você ainda trabalha aos 70 anos e meio, não precisa usar os RMDs do plano no seu empregador atual (veja detalhes abaixo). Você, no entanto, deve-lhes os 401 (k) anteriores, se ainda tiver dinheiro em planos em qualquer empregador anterior.

401 (k) Vantagens

Do tratamento tributário favorável à ajuda do seu empregador e à proteção dos credores, eis o motivo pelo qual é uma boa idéia possuir um 401 (k).

Benefícios fiscais

As vantagens fiscais de um 401 (k) começam com o fato de que as contribuições regulares são feitas antes dos impostos. Por esse motivo, os valores que você adiciona ao seu plano até esse limite de US $ 19.000 / US $ 25.000 estão isentos do imposto de renda federal atual, o que significa que eles reduzem seu lucro tributável no ano em que você o faz. Para compor o benefício, literalmente, seus ganhos em 401 (k) são acumulados com base no imposto diferido. Isso significa que os dividendos e ganhos de capital que se acumulam dentro do seu 401 (k) também não estão sujeitos a impostos até que você comece os saques.

Como você não espera, comece a retirar fundos até depois de se aposentar, é provável que você pague menos impostos do que pagou quando fez as contribuições. A maioria das pessoas obtém uma renda menor após a aposentadoria do que quando trabalhava, o que as coloca em uma faixa tributária mais baixa.

Contribuições correspondentes

Alguns empregadores se oferecem para igualar o valor que você contribui para o seu plano 401 (k), e alguns até adicionam um recurso de participação nos lucros que contribui com uma parte dos lucros da empresa para o pote também. Se sua empresa oferece um ou ambos os recursos, assine-os; eles representam essencialmente dinheiro grátis.

Veja como essas vantagens do empregador podem funcionar. Muitas empresas oferecem 50% dos primeiros 6% que você contribui para um 401 (k). Digamos que você receba um salário de US $ 45.000. Se você contribuir com 6% de seus ganhos anuais (US $ 2.700) para o seu 401 (k), seu empregador contribuirá com 50% adicionais desse valor. São US $ 1.350 em dinheiro fácil. Alguns empregadores chegam a um nível melhor e igualam suas contribuições dólar por dólar nos primeiros 6%, o que adicionaria outros US $ 2.700 nesse cenário, dobrando assim suas contribuições anuais para o plano.

Finalmente, lembra-se do limite de contribuição de US $ 19.000 por ano? Isso se aplica apenas ao que você coloca no 401 (k) pessoalmente; as contribuições do empregador não contam para esse limite de contribuição anual.

Contribuições contínuas se você ainda estiver trabalhando

Com algumas contas de aposentadoria, incluindo IRAs tradicionais, você não poderá mais contribuir depois de completar 70 anos, mesmo se ainda estiver trabalhando. Isso significa que o dinheiro que você pode ter contribuído para esses planos em uma base antes dos impostos é tributado à sua taxa atual, que provavelmente será maior do que a taxa que você estará pagando depois de se aposentar.

401 (k) s permitem evitar essas desvantagens. Você pode continuar contribuindo para isso enquanto continuar trabalhando. Ainda melhor, enquanto trabalha, você é poupado de receber distribuições obrigatórias do plano, desde que possua menos de 5% dos negócios que o empregam.

Abrigo dos credores

Se você tiver problemas financeiros, é útil ter seu dinheiro em locais que os credores não podem acessá-lo. Por acaso, os 401 (k) s oferecem excelente proteção ao credor. Isso ocorre porque esses planos são estabelecidos sob a Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria de Empregados (ERISA), e as contas ERISA geralmente são protegidas contra os credores.

Além disso, 401 (k) s geralmente oferecem alguma proteção contra ônus fiscais federais, que são reivindicações governamentais contra os ativos de um contribuinte com impostos atrasados ​​não pagos. O fato de os planos 401 (k) pertencerem legalmente ao seu empregador, e não a você, torna difícil para o IRS colocar uma garantia na conta. Dependendo do idioma contido nas letras miúdas da sua conta, os administradores do seu plano poderão recusar-se totalmente a cumprir uma garantia do IRS.

A torção do imposto de Roth 401 (k)

As vantagens de contribuir com uma renda antes de impostos para um 401 (k) regular quando seus ganhos (e alíquota) estão no auge podem diminuir à medida que sua carreira está terminando. De fato, seus ganhos e alíquota de imposto podem realmente aumentar no futuro, à medida que os pagamentos do Seguro Social e similares começarem a aparecer.

Digite um tipo diferente de conta de aposentadoria, o Roth 401 (k), uma opção oferecida por um número cada vez maior de empresas. Como seu irmão, o Roth IRA, essa conta recebe suas contribuições como dólares após impostos, mas os saques são totalmente isentos de impostos, desde que determinadas condições sejam atendidas. Como nas 401 (k) s regulares, o dinheiro em sua conta aumenta sem impostos. No entanto, como nas contribuições regulares 401 (k), as do seu Roth 401 (k) são limitadas a US $ 19.000 em 2019, embora as pessoas com 50 anos ou mais possam similarmente fazer uma contribuição adicional de recuperação de US $ 6.000.

O Roth 410 (k) s também é uma avenida ideal para os que recebem altos salários que desejam investir em um Roth, mas que podem ter suas contribuições para um Roth IRA limitadas por sua renda.

Não há limites de renda para poder contribuir para um Roth 401 (k). Por outro lado, você não pode contribuir para um Roth IRA em 2019 se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) for $ 137.000 ou mais, e as contribuições permitidas começarem a diminuir gradualmente em $ 122.000. Se você é casado e trabalha em conjunto, as reduções começam em MAGI $ 203.000 em 2019, com a eliminação gradual começando em $ 193.000.

Aqueles que se aposentam mais cedo compartilham essas características

A linha inferior

Não é de admirar que o 401 (k) seja o plano de aposentadoria patrocinado por empregadores mais popular do país. Oferecendo inúmeros benefícios, um 401 (k) deve fazer parte do seu portfólio financeiro de aposentadoria, especialmente se o seu empregador corresponder a uma ou a todas as suas contribuições.

Quando estiver a bordo com um 401 (k), no entanto, não se sente apenas e permita que ele funcione no piloto automático. Alterações de ano para ano nos limites de contribuição. vantagens fiscais e suas necessidades financeiras tornam prudente revisar regularmente o desempenho do seu plano e quaisquer alternativas que melhor lhe convier. Uma área a considerar (mas somente depois de contribuir o suficiente para obter a correspondência do empregador, se você tiver um): você teria mais liberdade para administrar seus fundos de aposentadoria se, em seguida, maximizar sua contribuição anual para o IRA? Para 2019, são US $ 6.000, com a opção de ir para US $ 7.000 quando você tiver 50 anos ou mais. (Para leitura relacionada, consulte "Seu 401 (k): qual é a contribuição ideal?")