ROTH, SEP e IRA tradicional: qual a diferença?

Qual é a diferença entre um Roth IRA, individual IRA e SEP IRA? Qual deles é o melhor para você? Todos os três são contas de poupança de aposentadoria. Os participantes depositam dinheiro na conta, onde é investido usando vários produtos financeiros disponíveis para os correntistas. Mas existem algumas diferenças entre essas contas comuns de poupança de aposentadoria

Saiba mais sobre esses três tipos comuns de contas de poupança de aposentadoria abaixo.

IRA tradicional

O IRA tradicional é o tipo mais comum de IRA. Ele permite que os indivíduos direcionem a renda antes dos impostos para investimentos que podem crescer diferidos de impostos. Milhões de 401 (k) e outros planos de aposentadoria da empresa são transferidos para IRAs tradicionais a cada ano, quando os trabalhadores se aposentam ou mudam de empregador.

Deduções fiscais para contribuições anuais podem ser aplicadas a esse tipo de IRA quando a renda cai abaixo de certos limites. Infelizmente, o IRS vê esses fundos como contribuições antes dos impostos e, quando os saques são feitos mais tarde na vida, os saques são tributados como renda ordinária. Aos 70 anos e meio, os titulares tradicionais de IRA precisam fazer as distribuições mínimas necessárias (RMD), para que o dinheiro não possa crescer para sempre diferido dos impostos.

As contribuições tradicionais do IRA são limitadas a US $ 6.000 por ano, a partir de 2019, com uma contribuição adicional de recuperação de US $ 1.000 permitida para pessoas com mais de 50 anos.

SEP IRA

A pensão simplificada para funcionários IRA (SEP IRA) é criada por um empregador ou por conta própria. Permite que os trabalhadores por conta própria contribuam com planos de aposentadoria para si ou para seus funcionários sem envolvimento em um plano de aposentadoria qualificado e complexo. É permitido aos empregadores uma dedução de impostos para contribuições e fazer contribuições de forma discricionária.

Muitos pequenos empregadores favorecem os planos do SEP por causa dos requisitos de elegibilidade para colaboradores, incluindo idade mínima de 21 anos, pelo menos três anos de trabalho e um mínimo de compensação de US $ 500. Além disso, um SEP IRA oferece aos empregadores a opção de pular contribuições durante anos em que os negócios estão em baixa. As contribuições feitas pelos empregadores não podem exceder menos de 25% da remuneração de um funcionário ou US $ 56.000 no máximo (para 2019). Assim como no IRA tradicional, as retiradas do SEP IRAs na aposentadoria são tributadas como renda ordinária, enquanto as contribuições são isentas de impostos. No entanto, os requisitos de retirada de 70 anos e meio se aplicam.

Roth IRA

O Roth IRA foi criado em 1997 como a mais nova adição às contas individuais de aposentadoria disponíveis para os indivíduos. Seu tratamento tributário difere bastante da maioria dos outros IRAs.

Os limites de contribuição são os mesmos dos IRAs tradicionais, mas as deduções fiscais não estão disponíveis nas contribuições para os Roth IRAs. Ao contrário de todos os outros tipos de IRA, o imposto de renda comum não é pago em saques, uma vez que as contribuições foram tributadas quando foram feitas inicialmente. Os IRAs de Roth são opções atraentes para pessoas que esperam pagar uma taxa de imposto mais alta na aposentadoria do que atualmente. Isso lhes dá a opção de pagar o imposto antecipadamente, com a taxa mais baixa, e então retirar o imposto sem impostos, embora o benefício de permitir que uma quantia maior de dinheiro seja perdida. Aos 70 anos de idade, as distribuições mínimas necessárias (RMDs) não são necessárias.

Principais Takeaways

• O tradicional IRA, o SEP IRA e o Roth IRA são todas contas de poupança de aposentadoria que as pessoas podem usar para se preparar para a aposentadoria.
• Um Roth IRA é único, pois o dinheiro é depositado após impostos e não é tributado quando retirado.
• SEP IRAs são geralmente estabelecidos por empregadores ou trabalhadores independentes.

Advisor Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA

Com um IRA tradicional, você contribui com dinheiro antes dos impostos que reduz sua renda tributável. Quando você retira o dinheiro da aposentadoria, ele é tributado como renda ordinária, o que significa que sua obrigação tributária foi diferida.

Com um Roth IRA, você contribui com dinheiro pós-imposto. As contribuições não oferecem nenhum incentivo fiscal antecipado. Em vez disso, as retiradas são isentas de impostos na aposentadoria.

Um SEP é criado por um empregador, bem como por um trabalhador independente, e permite que o empregador faça contribuições para as contas de funcionários elegíveis. O empregador recebe uma dedução de impostos pelas contribuições e o empregado não é tributado sobre essas contribuições, embora seus eventuais saques sejam tributados à alíquota do imposto de renda. Uma pessoa que trabalha por conta própria é empregador e empregado, portanto, ele ou ela financia sua própria conta.