Como abrir uma conta de corretagem para uma criança

Geralmente, é uma boa ideia ajudar seus filhos a seguir o caminho da independência financeira no início de suas vidas, mas uma pessoa menor de idade não pode abrir uma conta de corretagem por conta própria.

É possível que uma pessoa menor de idade tenha uma conta de corretagem com seu próprio nome anexada, no entanto, se um dos pais ou responsável estiver envolvido com a conta. Existem algumas maneiras diferentes de isso acontecer.

A partir do início de 2019, amigos e familiares podem contribuir com até US $ 15.000 por criança a cada ano, sem consequências de impostos sobre presentes (US $ 30.000 para casais) na conta UGMA / UTMA de uma criança.

Abrir uma conta do Guardian

Um pai ou responsável por uma criança menor de idade pode abrir o que é chamado de conta de guardião da criança. Essencialmente, esta é uma conta em nome da controladora, com título legal para os ativos na conta, bem como todas as mais-valias e passivos fiscais produzidos a partir da conta pertencente à controladora. Nessa situação, o pai / mãe detém a propriedade e o controle totais da conta da corretora e anexa o nome da criança à conta sem qualquer legitimidade legal.

Principais Takeaways

• Uma conta de custódia permite que os adultos abram uma conta para um menor com muitas opções para investir os fundos.
• As contas de custódia podem ser abertas em muitas instituições financeiras - bancos, corretoras de investimentos e cooperativas de crédito, por exemplo.
• Você não pode abrir uma conta IRA em nome de uma criança; no entanto, ela pode abrir a sua própria quando começa a ganhar renda tributável.
• As famílias podem abrir uma conta de custódia para poupar para a faculdade através de muitas instituições financeiras, algumas que nem oferecem saldo mínimo para abrir.

Abrir uma conta de custódia

Outra maneira pela qual uma criança pode ter uma conta de corretagem em seu nome é através do que é chamado de conta de custódia. Nesse tipo de conta, a criança possui os ativos contidos na conta, mas a controladora tem o controle das decisões de investimento e de quaisquer retiradas que possam ser feitas.

No entanto, é importante observar que, com esse tipo de conta, os passivos fiscais de saques ou ganhos de capital são tributados em nome da criança - não da controladora. Obviamente, isso pode ser uma vantagem sobre a conta do guardião (na qual os impostos se enquadram no nome dos pais, à alíquota marginal dos impostos), uma vez que os filhos geralmente pagam pouco ou nenhum imposto devido à renda anual tipicamente baixa.

Os saldos mínimos da conta de custódia e as taxas de juros variam de acordo com a empresa. Qualquer pessoa pode contribuir para a conta de custódia. Quando o menor atinge a idade adulta, a propriedade da conta é transferida do custodiante para o menor. No entanto, quando o menor atinge a idade adulta, ele pode decidir quando e como usar o dinheiro.

Abrindo uma conta IRA

Se uma criança já tiver ganhado uma renda anual e tiver apresentado anteriormente seus impostos, será elegível para abrir uma conta IRA com a ajuda de seus pais. Mas isso é apenas nos casos em que uma criança reivindicou renda há pelo menos um ano, já que as contas do IRA exigem que o proprietário da conta tenha renda.

Exemplo de uma conta de custódia

Existem dois tipos de contas de custódia: as contas da Lei de Transferências Uniformes para Menores (UTMA) e da Lei de Presentes Uniformes para Menores (UGMA). São semelhantes, mas a diferença entre eles está no tipo de ativos com os quais podemos contribuir.

Uma conta UGMA pode incluir dinheiro, ações, fundos mútuos ou apólices de seguro. Uma conta UTMA é mais flexível e pode incluir qualquer tipo de ativo, incluindo obras de arte, imóveis ou mesmo propriedade intelectual, como royalties de um livro.

A linha inferior

Todos os estados da união permitem contas UGMA, mas, curiosamente, a Carolina do Sul não permite contas UTMA. Esses dois tipos de contas de custódia são criados no nome de uma criança, com o tutor ou pai agindo como custodiante. Os limites de idade para acessar as contas variam de estado para estado para uma UTMA, mas geralmente variam de 18 a 24 anos. Os menores podem não conseguir abrir suas próprias contas de corretagem, mas familiares e amigos podem ajudá-los a criar contas de custódia ou de guardião e, quando uma criança começa a ganhar renda (por pelo menos um ano), pode abrir um IRA.