Como funcionam as retiradas 401 (k) quando você está desempregado

Se você estiver desempregado e suas economias forem insuficientes para ajudá-lo até conseguir um novo emprego, é natural pensar se você pode utilizar seus fundos 401 (k). (Resumo resumido: um plano 401 (k) é um plano de poupança patrocinado pelo empregador que permite que os funcionários contribuam com ganhos antes dos impostos destinados a construir um ninho de aposentadoria. As contribuições são frequentemente investidas em valores mobiliários, como fundos mútuos ou ações da empresa., ganhos de capital e dividendos podem crescer dentro do plano sem serem tributados.Normalmente, o dinheiro não pode ser retirado de um 401 (k) até que o titular da conta atinja a idade de 59 anos e meio. % de multa, além de ser tributada à alíquota comum de imposto de renda do empregado.Em seguida, os saques (oficialmente conhecidos como distribuições) dos planos 401 (k) são tributados como renda ordinária.

O desemprego apresenta uma série de opções para um indivíduo que possui um 401 (k). Primeiro, há a questão de manter a conta com o ex-empregador ou rolá-la (ou transferi-la diretamente) para uma conta de aposentadoria individual (IRA). Manipulado corretamente, um rollover IRA constitui uma transferência em espécie, onde uma quantia fixa de uma conta diferida de imposto patrocinada pelo empregador é movida para uma conta individual. Se as diretrizes do Internal Revenue Service (IRS) forem seguidas, a transferência não será considerada um evento tributável.

Dar esse passo pode facilitar o acesso aos fundos: embora você precise pagar impostos pela retirada, não importa o que aconteça, talvez você não precise pagar a multa de 10%. No entanto, você estará sujeito às regras de retirada de dificuldades para IRAs (consulte 9 Retiradas de IRA sem penalidade ). Entre as retiradas de dificuldades permitidas que não o sujeitam à penalidade: incapacidade e necessidade de pagar por seguro de saúde ou despesas educacionais mais altas. Mesmo que você não tenha deixado o melhor dos termos, leia o restante deste artigo antes de decidir se deseja continuar passando o seu 401 (k) em um IRA.

A Regra dos 55 Anos

Se o desemprego persistir, os indivíduos enfrentam uma segunda pergunta: o que acontece se eles não atingiram 59 ½ e precisam usar o 401 (k) para manter as contas pagas? Existem algumas opções especiais que podem ajudar os trabalhadores desempregados a evitar multas extras e ainda obter acesso a cerca de 401 (k) dinheiro.

Se você ficar desempregado no ano civil em que fizer 55 anos (ou depois disso), não precisará esperar até os 59 anos e meio para obter acesso ao seu dinheiro 401 (k) sem ter que pagar a multa de 10%. De fato, se você ainda tiver outro dinheiro do tipo 401 (k) em um empregador que deixou há muito tempo, também terá acesso a esses fundos. Isso não é verdade, no entanto, se você transferiu esse dinheiro para um IRA. A propósito, ao contrário do desemprego, não importa se você foi demitido, demitido ou demitido.

Pagamentos periódicos substancialmente iguais

E se você tem menos de 55 anos? Há outra opção para colocar suas mãos em distribuições sem cobrar a multa de 10%. Indivíduos desempregados podem receber o que é chamado de pagamentos periódicos substancialmente iguais (SEPP) de planos 401 (k) sob a regra 72 (t) do IRS.

Os pagamentos devem ser distribuídos por um período mínimo de cinco anos ou até que o indivíduo atinja a idade de 59 anos e meio, o que for maior. Existem três métodos diferentes (complicados) para calcular distribuições no SEPP: distribuição mínima exigida, amortização e anuitização. Sua escolha do método de distribuição pode ser modificada uma vez após uma eleição se a renda precisar mudar. Quando o destinatário atingir 59½, os saques podem cessar ou ser aumentados ou aumentados sem penalidade. Não há regras adicionais até o tempo mínimo de distribuição necessário aos 70 anos e meio.

Os pagamentos são normalmente calculados com base na expectativa de vida do titular da conta ou na expectativa de vida combinada do participante do plano e de seus beneficiários. As distribuições podem ser realizadas com qualquer frequência durante o ano, desde que os saques não excedam o valor anual pré-calculado. Se o valor for modificado arbitrariamente, a exceção de multa de 10% será negada e você deverá pagar as multas.

O Bankrate possui uma calculadora que pode ajudá-lo a estimar o que você retiraria, mas essa é uma tarefa que requer a ajuda de um consultor financeiro para garantir que você faça isso corretamente.

Você também pode retirar dinheiro de um IRA usando o método SEPP. Discuta a melhor abordagem com um consultor antes de tomar uma decisão final.

Retiradas de Dificuldades

Alguns planos 401 (k) permitem retiradas de dificuldades com base no que o IRS chama de “uma necessidade financeira imediata e pesada”. Diferentemente das retiradas de dificuldades do IRA, essas distribuições de dificuldades estão sujeitas à penalidade de retirada antecipada de 10%.

As circunstâncias que se qualificam de acordo com as diretrizes do IRS (se o plano da sua empresa permitir) incluem certas despesas médicas, custos para comprar uma residência principal, valores necessários para evitar o despejo de uma residência principal e despesas com mensalidades ou educação. Os indivíduos que recebem fundos de contas de aposentadoria qualificadas devem manter a prova de que a necessidade existe.

Esses saques são permitidos somente após o esgotamento dos privilégios de empréstimos não tributáveis. Além disso, a distribuição não deve exceder a quantidade de necessidade. Se uma estadia hospitalar cria um passivo dedutível de US $ 5.000, a retirada não deve exceder o valor da despesa médica. No entanto, a retirada total pode ser aumentada para US $ 5.500, permitindo um valor adicional para cobrir o custo dos impostos ou multas do IRS.

A necessidade não é considerada pesada e imediata se outros recursos, incluindo ativos pertencentes a um cônjuge ou filhos menores, estiverem disponíveis.

Para obter mais informações, consulte Quando uma retirada de dificuldade 401 (k) faz sentido .

A linha inferior

Obviamente, é tudo menos ideal para aproveitar os fundos de aposentadoria antes de se aposentar. Mas, às vezes, pode ser inevitável. Tente acompanhar o que gastou e, se conseguir encontrar outro emprego, faça um esforço especial para reembolsar o que retirou do 401 (k) do seu novo empregador, se houver algum. Se você tiver 50 anos ou mais - ou quando atingir essa idade - não se esqueça de fazer "contribuições adicionais" ao seu 401 (k) e IRA. Para o ano fiscal de 2018, você pode pagar US $ 6.000 adicionais por ano em seu 401 (k), por uma contribuição total de US $ 24.500 e US $ 1.000 adicionais, por um total de US $ 6.500, em seu IRA.

Para obter outra ajuda durante este período difícil, consulte Como se inscrever para obter seguro-desemprego e ajuda! Meus benefícios de desemprego estão acabando.