Dividendo de Juros Isentos
Um dividendo de juros isentos é uma distribuição de um fundo mútuo que não está sujeito ao imposto de renda federal. Os dividendos de juros isentos são frequentemente associados a fundos mútuos que investem em títulos municipais. Embora os dividendos com juros isentos não estejam sujeitos ao imposto de renda federal, eles ainda podem estar sujeitos ao imposto de renda estadual ou ao imposto mínimo alternativo (AMT). A receita de dividendos deve ser informada na declaração de imposto de renda e é informada por fundos mútuos no Formulário 1099-INT.
REPARTIÇÃO DE Dividendo de Juros Isentos
Um dividendo de juros isentos é um pagamento de um fundo mútuo que não está sujeito ao imposto de renda federal. Indivíduos com alto patrimônio líquido são mais propensos a usar títulos e fundos municipais, porque a economia tributária supera os retornos mais baixos fornecidos pelos investimentos. Os benefícios fiscais fornecidos pelos investimentos, incluindo dividendos com juros isentos, são perdidos se os investimentos forem mantidos em um IRA. Isso ocorre porque todos os dividendos e juros em um IRA são considerados isentos de impostos.
Exemplo de um dividendo de juros isentos
Por exemplo, Bill e Buffy Blankenmeier são investidores de alto patrimônio líquido. Eles estão procurando maneiras de reduzir sua conta de imposto federal. Eles trabalham com seu profissional de investimentos para projetar um portfólio de títulos municipais que apóiam os municípios localizados em seu estado de residência. Os pagamentos de juros gerados por essa carteira de títulos serão dividendos com juros isentos.
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