Declaração de Divulgação
Uma declaração de divulgação é um documento que explica as regras de uma transação financeira em linguagem simples e não técnica.
Um administrador de plano de IRA deve fornecer uma declaração de divulgação ao proprietário do IRA pelo menos sete dias antes da criação do IRA ou no momento em que o IRA for estabelecido se o proprietário do IRA tiver sete dias dentro dos quais ele / ela pode revogar o IRA.
Uma declaração de divulgação também é um documento que descreve os termos e condições específicos de um empréstimo, incluindo sua taxa de juros, taxas, valor emprestado, seguro e quaisquer direitos de pré-pagamento e responsabilidades do mutuário.
Principais Takeaways
- Uma declaração de divulgação é um documento financeiro fornecido a um participante de uma transação que explica as principais informações em linguagem simples.
- As declarações de divulgação dos planos de aposentadoria devem especificar claramente quem contribui para o plano, limites de contribuição, se as contribuições são antes ou depois do imposto, se os investimentos aumentam diferidos, e quando é apropriado iniciar as retiradas sem penalidade.
- As declarações de divulgação dos empréstimos devem especificar os termos do empréstimo, incluindo a taxa anual percentual ou TAEG, encargos financeiros, o valor total do financiamento, quaisquer pagamentos antecipados, multas por encargos moratórios, garantias, opções para um período de carência ou diferimento de empréstimos e o que acontece no caso de inadimplência.
Compreensão das declarações de divulgação
Na primeira instância (acima), a declaração de divulgação deve incluir informações relacionadas às taxas do IRA, regras e penalidades de distribuição do IRA, requisitos de elegibilidade para o estabelecimento de um IRA e as regras gerais de um IRA. Por outro lado, no segundo caso, o credor deve enviar este documento ao mutuário antes que o produto do empréstimo seja desembolsado.
Declaração de Divulgação e Contas de Aposentadoria
Existem vários tipos de declarações de divulgação para corresponder a diferentes formas de contas de aposentadoria. Os IRAs tradicionais permitem que os indivíduos direcionem a renda antes dos impostos para investimentos que podem crescer com impostos diferidos. Uma alternativa, o Roth IRA aceita contribuições após impostos. Investimentos que crescem dentro do Roth IRAs não são tributados após a retirada. O plano 401 (k) é um plano de contribuição definida (CD) no qual um empregador ajuda a patrocinar a aposentadoria dos funcionários (geralmente após um período definido de aquisição). Outros tipos de planos patrocinados pelo empregador incluem o SIMPLE IRA e o SEP IRA.
As declarações de divulgação de todos esses planos devem indicar claramente quem contribui para o plano, limites de contribuição, se as contribuições são antes ou depois dos impostos, se os investimentos aumentam diferidos e quando é apropriado iniciar as retiradas sem penalidade. Se um indivíduo retirar fundos prematuramente, as declarações de divulgação devem detalhar multas adicionais. As declarações de divulgação também podem definir os tipos de opções de investimento disponíveis para planejar os participantes, seu desempenho histórico e os riscos envolvidos, além de informações adicionais sobre como aprender mais.
Declaração de Divulgação e Empréstimos
Nas hipotecas, empréstimos estudantis, empréstimos a pequenas empresas, empréstimos para automóveis e empréstimos pessoais, as declarações de divulgação devem acompanhar o contrato. Eles explicitam os termos do empréstimo, incluindo a taxa percentual anual ou TAEG, encargos financeiros, o valor total do financiamento, quaisquer pagamentos antecipados, multas por cobranças em atraso, garantias, opções para períodos de carência ou adiamento de empréstimos, e o que acontece no caso de inadimplência do empréstimo.
Compare contas de investimento Nome do provedor Descrição Divulgação do anunciante × As ofertas que aparecem nesta tabela são de parcerias das quais a Investopedia recebe remuneração.