Quais são os limites de contribuição do Roth 401 (k)?

O limite de contribuição atual para uma conta designada Roth 401 (k) para o ano fiscal de 2019 é de US $ 19.000, contra US $ 18.500 em 2018. Os correntistas com 50 anos ou mais podem fazer contribuições de recuperação de até US $ 6.000, para um possível contribuição anual total de US $ 25.000. Os pagamentos de recuperação são contribuições adicionais permitidas que ajudam as pessoas próximas da idade da reforma a aumentar a conta nos anos anteriores à necessidade de fundos para obter renda regular.

Os empregadores também podem fazer contribuições para um Roth 401 (k) comparando as contribuições dos funcionários até uma determinada porcentagem ou valor em dólar. Eles também podem fazer contribuições eletivas que não dependem das contribuições dos funcionários. Em 2019, o limite de contribuições de funcionários e empregadores é de US $ 56.000 ou 100% da remuneração dos funcionários, o que for menor. Os trabalhadores com 50 anos ou mais de idade podem adicionar uma contribuição de recuperação de US $ 6.000, totalizando US $ 62.000.

Principais Takeaways

• O limite de contribuição Roth 401 (k) em 2019 é de US $ 19.000, mas aqueles com 50 anos ou mais também podem fazer uma contribuição de recuperação de US $ 6.000.
• Os empregadores podem contribuir para os funcionários Roth 401 (k) s através de uma correspondência ou contribuições eletivas.
• As contribuições totais de funcionários e empregadores não podem exceder US $ 56.000 ou 100% da remuneração dos funcionários, o que for menor.
• Dependendo da sua renda, você também poderá contribuir com um Roth IRA, que possui limites e regras de contribuição separados do que um Roth 401 (k).
• Não são devidos impostos por suas retiradas de um Roth 401 (k) na aposentadoria, mas após os 70 anos e meio de idade, você deve fazer as distribuições mínimas necessárias (RMDs).

Roth 401 (k) vs. tradicional 401 (k)

Embora os limites de contribuição sejam os mesmos para os planos 401 (k) tradicionais e suas contrapartes Roth, tecnicamente uma conta Roth 401 (k) designada é uma conta separada na sua 401 (k) tradicional que permite a contribuição de dólares após impostos. O valor eleito é deduzido do seu salário após a apuração de renda, previdência social e outros impostos aplicáveis; a contribuição não garante uma redução de impostos no ano em que você a realiza.

A grande vantagem de um Roth 401 (k) é que nenhum imposto de renda é devido nesses fundos - ou em seus ganhos - após a retirada após a aposentadoria. (Um 401 (k) tradicional funciona da maneira oposta: os aforradores fazem suas contribuições antes dos impostos e pagam imposto de renda sobre os valores retirados após a aposentadoria.) Nenhuma dessas contas do 401 (k) impõe limitações de renda à participação.

Quando disponíveis, os poupadores podem usar uma combinação do Roth 401 (k) e do tradicional 401 (k) para planejar a aposentadoria. A divisão de suas contribuições de aposentadoria entre os dois tipos de 401 (k) s, se você tiver a opção, pode ajudá-lo a aliviar sua carga tributária na aposentadoria.

O limite de contribuição atual para uma conta Roth 401 (k) para o ano fiscal de 2019 é de US $ 19.000; aqueles com 50 anos ou mais também podem fazer uma contribuição de recuperação de US $ 6.000.

Se você tiver várias contas Roth

As contas do Roth IRA têm um limite de contribuição anual separado de US $ 6.000 para 2019 (acima de US $ 5.500 em 2018), com um limite adicional de US $ 1.000 para contribuições de recuperação se você tiver 50 anos ou mais (para um total de US $ 7.000). A pergunta para aqueles que também querem ter um Roth IRA: Você atende aos limites de renda por poder ter um? A partir de 2019, a eliminação progressiva da renda para as contribuições do Roth IRA começa em US $ 122.000 para arquivadores únicos (acima de US $ 120.000 em 2018) e a elegibilidade termina em US $ 137.000 (acima de US $ 135.000).

Para aqueles que são casados, arquivando juntos (e viúva (s) qualificada) em 2019, esse limite de renda começa em US $ 193.000 (acima dos US $ 189.000) e termina em US $ 203.000 (acima dos US $ 199.000). Portanto, se você tiver um plano Roth 401 (k) e um Roth IRA, sua contribuição anual total para todas as contas terá um limite combinado de US $ 25.000 (contribuição de Roth 1919 (US $ 19.000) + contribuição de Roth IRA de US $ 6.000) ou US $ 32.000 se você estiver 50 anos ou mais (contribuição de Roth 401 (k) de US $ 19.000 + contribuição de recuperação de US $ 6.000 + contribuição de Roth IRA de US $ 6.000 + contribuição de recuperação de US $ 1.000).

Regras adicionais

As contribuições Roth 401 (k) devem ser feitas até o final do ano civil (o prazo de contribuição para 2019 é 31 de dezembro de 2019). Você tem um pouco mais de tempo com as contribuições do Roth IRA; você deve fazê-los no dia do imposto, 15 de abril de 2020, para contar para 2019.

Cinco anos devem passar da sua primeira contribuição antes que você possa retirar do seu Roth 401 (k) isento de impostos, e você também deve ter 59 anos e meio. No 70½, você é obrigado a fazer distribuições mínimas do seu Roth 401 (k), mas não de um Roth IRA.