Definição de Índice de Capital Comum de Nível 1
O índice de capital comum de nível 1 é uma medida do capital social principal de um banco, em comparação com o total de ativos ponderados pelo risco, e significa a força financeira de um banco. O índice de capital comum de Nível 1 é utilizado por reguladores e investidores porque mostra como um banco pode suportar o estresse financeiro e permanecer solvente. O capital ordinário de nível 1 exclui quaisquer ações preferenciais ou participações de não controladores, o que o diferencia do índice de capital de nível 1 intimamente relacionado.
Principais Takeaways
- O índice de capital comum de nível 1 é uma medida do capital social principal de um banco, comparado com o total de ativos ponderados pelo risco, que significa a força financeira de um banco.
- O índice de capital comum de Nível 1 é utilizado por reguladores e investidores porque mostra como um banco pode suportar o estresse financeiro e permanecer solvente.
- O índice de capital comum de Nível 1 difere do índice de capital de Nível 1 intimamente relacionado, pois exclui quaisquer ações preferenciais ou interesses que não controlam.
A fórmula para o rácio de capital comum de nível 1 é
T1CCC = T1C-PS-NITRWA onde: T1CCC = índice de capital comum de nível 1T1C = capital de nível 1PS = ações preferenciaisNC = interesses não controladoresTRWA = ativos de controle de risco total \ begin {alinhados} e T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {where:} \\ & T1CCC = \ text {índice de capital comum de nível 1} \\ & T1C = \ text {capital de nível 1} \\ & PS = \ text {estoque preferencial} \\ & NC = \ text { Interesses não-controladores} \\ & TRWA = \ text {Ativos controladores de risco total} \\ \ end {alinhados} T1CCC = TRWAT1C-PS-NI em que: T1CCC = índice de capital comum de camada 1T1C = capital de camada 1PS = ações preferenciaisNC = participação de controladoresTRWA = Total de ativos controladores de risco
2:07Índice de Capital Comum Nível 1
O que o índice de capital comum de nível 1 diz a você?
Os ativos ponderados pelo risco de uma empresa incluem todos os ativos que a empresa mantém que são sistematicamente ponderados pelo risco de crédito. Os bancos centrais geralmente desenvolvem a escala de ponderação para diferentes classes de ativos; dinheiro e títulos do governo têm zero risco, enquanto que um empréstimo hipotecário ou um carro tem mais risco. Os ativos ponderados pelo risco receberiam um peso crescente de acordo com o risco de crédito. O caixa teria um peso de 0%, enquanto os empréstimos com risco de crédito crescente teriam pesos de 20%, 50% ou 100%.
Os reguladores usam o índice de capital comum de Nível 1 para classificar a adequação de capital de uma empresa como um dos seguintes: bem capitalizado, adequadamente capitalizado, subcapitalizado, significativamente subcapitalizado ou subcapitalizado criticamente. Para ser classificada como bem capitalizada, uma empresa deve ter um índice de capital comum de Nível 1 igual ou superior a 7% e não pagar dividendos ou distribuições que reduzam esse índice abaixo de 7%.
Uma empresa caracterizada como uma instituição financeira sistemicamente importante (SIFI) está sujeita a um colchão adicional de 3% para seu índice de capital comum de Nível 1, fazendo com que seu limite seja considerado bem capitalizado em 10%. As empresas não consideradas bem capitalizadas estão sujeitas a restrições ao pagamento de dividendos e recompras de ações.
O índice de capital comum de nível 1 difere do índice de capital de nível 1 intimamente relacionado. O capital de nível 1 inclui a soma do capital social de um banco, suas reservas divulgadas e ações preferenciais não resgatáveis e não cumulativas. O capital ordinário de nível 1, no entanto, exclui todos os tipos de ações preferenciais e interesses que não controlam. O capital ordinário de nível 1 inclui as ações ordinárias da empresa, lucros acumulados e outros resultados abrangentes.
Os investidores bancários prestam atenção ao índice de capital comum de Nível 1, porque prenuncia se um banco tem não apenas os meios para pagar dividendos e recomprar ações, mas também a permissão para fazê-lo dos reguladores. O Federal Reserve avalia o índice de capital comum de nível 1 de um banco durante testes de estresse para discernir se um banco pode suportar choques econômicos e volatilidade do mercado.
Exemplo do Índice de Capital Comum de Nível 1
Como exemplo, suponha que um banco possua US $ 100 bilhões em ativos ponderados pelo risco após atribuir os pesos correspondentes a dinheiro, linhas de crédito, hipotecas e empréstimos pessoais. Seu capital ordinário de Nível 1 inclui US $ 4 bilhões em ações ordinárias e US $ 4 bilhões em lucros acumulados, levando a um capital ordinário de Nível 1 total de US $ 8 bilhões. A empresa também emitiu US $ 500 milhões em ações preferenciais. A divisão do capital comum de Nível 1 de US $ 8 bilhões menos os US $ 500 em preferenciais pelo total de ativos ponderados pelo risco de US $ 100 bilhões gera um índice de capital comum de Nível 1 de 7, 5%.
Se estivéssemos computando o índice de capital de nível 1 padrão, seria calculado em 8%, uma vez que incluiria as ações preferenciais.
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