Seu 401 (k) pode impactar seus benefícios de seguridade social?

Não. A renda que você recebe do seu plano de aposentadoria 401 (k) ou outro plano de aposentadoria qualificado não afeta o valor dos benefícios de aposentadoria da Previdência Social que você recebe todos os meses. No entanto, você pode ser obrigado a pagar impostos sobre alguns ou todos os seus benefícios se o seu rendimento anual exceder um certo limite - e suas distribuições 401 (k) podem fazer com que isso seja feito.

Principais Takeaways

• A renda do benefício de aposentadoria da Seguridade Social não muda com base em outras receitas de aposentadoria, como nos fundos do plano 401 (k).
• A renda do Seguro Social, em vez disso, é calculada pelos ganhos da sua vida e pela idade em que você decide começar a receber benefícios do Seguro Social.
• As distribuições de um 401 (k), no entanto, podem aumentar sua renda anual total a um ponto em que sua renda do Seguro Social estará sujeita a impostos.

Por que a renda 401 (k) não afeta a seguridade social?

Seus benefícios do Seguro Social são determinados pela quantidade de dinheiro que você ganhou durante seus anos de trabalho - anos em que você pagou no sistema por meio de impostos do Seguro Social. Como as contribuições para o seu 401 (k) são feitas com a remuneração recebida do emprego por uma empresa norte-americana, você já pagou impostos sobre a seguridade social sobre esses dólares.

Mas espere - suas contribuições para sua conta 401 (k) não foram feitas com dólares antes dos impostos? Sim, mas esse recurso de proteção fiscal se aplica apenas ao imposto de renda federal e estadual, e não à Seguridade Social. Você ainda paga impostos do Seguro Social sobre o valor total da sua compensação no ano em que ganhou.

"As contribuições para um 401 (k) estão sujeitas a impostos de Seguridade Social e Medicare, mas não estão sujeitas a imposto de renda, a menos que você esteja fazendo uma contribuição de Roth (após impostos)", observa Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors Inc. em Irvine, Califórnia, e autor de Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors.

Em poucas palavras, é por isso que você deve imposto de renda nas distribuições 401 (k) quando as toma, mas não qualquer imposto da Seguridade Social. E o valor do seu benefício do Seguro Social não é afetado pelo seu rendimento tributável 401 (k).

O impacto tributário da poupança 401 (k)

Freqüentemente, você não deve impostos sobre benefícios da Seguridade Social, pelo motivo descrito acima: Você pagou suas dívidas durante os anos de trabalho. Mas você pode ter que pagar impostos sobre alguns de seus benefícios se o seu rendimento anual combinado exceder um determinado valor.

Os limites de renda são baseados na sua "renda combinada", que é igual à soma da sua receita bruta ajustada (AGI), que inclui salários ganhos, saques de quaisquer contas de poupança de aposentadoria (como IRA e 401 (k) s), qualquer juros não tributados auferidos e metade dos benefícios do Seguro Social. Se você receber grandes distribuições do seu tradicional 401 (k) em um determinado ano em que recebe benefícios - e lembre-se, é necessário começar a recebê-los de todos os 401 (k) s depois de completar 70 anos - é mais provável que exceda o limite de renda e aumente sua responsabilidade fiscal para o ano.

De acordo com a Administração do Seguro Social, em 2019, se sua renda total do ano for inferior a US $ 25.000 e você registrar como pessoa física, não será obrigado a pagar impostos por qualquer parte dos benefícios do Seguro Social. Se você arquivar em conjunto como casal, esse limite será aumentado para US $ 32.000.

Você pode ser obrigado a pagar impostos sobre até 50% de seus benefícios se for um indivíduo com renda entre US $ 25.000 e US $ 34.000 ou se você registrar em conjunto e tiver uma renda entre US $ 32.000 e US $ 44.000. Até 85% de seus benefícios podem ser tributados se você for solteiro e ganhar mais de US $ 34.000 ou se for casado e ganhar mais de US $ 44.000. Se você for casado, mas apresentar uma declaração separada, é provável que seja responsável pelo imposto de renda sobre o valor total dos seus benefícios, independentemente do seu nível de renda.

Outros fatores que afetam os benefícios da seguridade social

Em alguns casos, outros tipos de renda de aposentadoria podem afetar o valor do seu benefício, mesmo que você colete benefícios na conta do seu cônjuge. Seus benefícios podem ser reduzidos para contabilizar a renda que você recebe de uma pensão, com base nos ganhos de um emprego no governo ou de outro emprego para o qual seus ganhos não estavam sujeitos aos impostos do Seguro Social. Isso afeta principalmente as pessoas que trabalham em cargos no governo estadual ou local, no serviço público federal ou naqueles que trabalharam para uma empresa estrangeira.

Se você trabalha em um cargo no governo e recebe uma pensão por trabalho não sujeito a impostos da Previdência Social, seus benefícios da Previdência Social recebidos como cônjuge, viúva ou viúvo são reduzidos em dois terços do valor da pensão. Essa regra é chamada de compensação de pensão do governo (GPO). Por exemplo, se você é elegível para receber US $ 1.200 em Previdência Social, mas também receber US $ 900 por mês de uma pensão do governo, seus benefícios da Previdência Social são reduzidos em US $ 600 para contabilizar sua renda de aposentadoria. Isso significa que o valor do seu benefício do Seguro Social é reduzido para US $ 600 e sua renda mensal total é de US $ 1.500.

A provisão de eliminação inesperada (WEP) reduz a vantagem injusta oferecida àqueles que recebem benefícios por conta própria e recebem renda de uma pensão com base nos ganhos pelos quais não pagaram impostos da Seguridade Social. Nesses casos, o WEP simplesmente reduz os benefícios da Seguridade Social por um determinado fator, dependendo da idade e data de nascimento do solicitante.

O que determina seu benefício de seguridade social?

O valor do seu benefício do Seguro Social é determinado em grande parte pelo quanto você ganhou durante seus anos de trabalho, sua idade quando se aposenta e sua expectativa de vida.

O primeiro fator que influencia seu valor do benefício é o valor médio que você ganhou enquanto trabalhava. Essencialmente, quanto mais você ganha, maiores serão seus benefícios. O boletim anual da SSA mostra que os trabalhadores que se aposentarem em idade de aposentadoria plena receberão um valor máximo de benefício de US $ 2.861 em 2019. A Administração de Seguridade Social calcula um valor médio mensal de benefício com base em sua renda média e no número de anos que você espera viver.

Além desses fatores, sua idade quando se aposenta também desempenha um papel crucial na determinação do valor do benefício. Embora você possa começar a receber benefícios do Seguro Social logo aos 62 anos de idade, o valor do benefício é reduzido para cada mês que você começa a receber antes da idade de aposentadoria completa. (A idade de aposentadoria completa é de 66 e seis meses para aqueles que completam 62 anos em 2019. Aumenta em dois meses a cada ano até atingir 67; para qualquer pessoa nascida em 1960 ou depois, a idade de aposentadoria completa será de 67.)

Por outro lado, seu valor de benefício poderá ser aumentado se você continuar trabalhando e adiar o recebimento de benefícios além da idade de aposentadoria completa. Por exemplo, em 2019, o valor máximo do benefício mensal para aqueles que se aposentam com a idade de aposentadoria total é de US $ 2.861. Para aqueles que se aposentam cedo, aos 62 anos, o máximo cai para US $ 2.209, enquanto aqueles que esperam até os 70 anos - o mais tardar que você pode adiar - podem receber um benefício de US $ 3.770 por mês.

A linha inferior

A renda de um 401 (k) não afeta o valor dos seus benefícios do Seguro Social, mas pode aumentar sua renda anual a um ponto em que serão tributados ou tributados a uma taxa mais alta. Isso pode ser um enigma para quem está em uma idade em que é obrigado a começar a se retirar do 401 (k) e a começar a coletar o Seguro Social. Certifique-se de estar ciente das alterações anuais nos limites de renda da Previdência Social e leve em consideração os passivos fiscais ao planejar a aposentadoria ou decidir qual o tamanho da distribuição 401 (k).