401 (k) Retiradas são consideradas renda?

Todos os saques do plano 401 (k) são considerados renda e sujeitos a imposto de renda, incluindo ganhos de capital. Quando você faz uma distribuição prematura - uma retirada antes dos 59 anos de idade de 401 (k), IRA ou qualquer outra conta ou anuidade de aposentadoria com imposto diferido - essa retirada também está sujeita a um imposto de multa extra de 10% do Internal Revenue Service (IRS )

Quando um empréstimo 401 (k) se torna uma retirada tributável

Alguns planos 401 (k) permitem que você contrate empréstimos de até 50% do saldo disponível da sua conta. Se você não puder pagar o saldo total do empréstimo dentro de cinco anos, ele será considerado um saque e estará sujeito ao imposto de renda. Se você tiver menos de 59 anos e meio de idade naquele momento, essa distribuição antecipada também estará sujeita à multa de 10%.

Outro exemplo em que um empréstimo 401 (k) se torna um saque tributável de 401 (k) é se você não puder pagar o saldo restante do empréstimo após a rescisão do contrato de trabalho.

Exceções ao imposto de multa extra de 10%

Embora todas as distribuições 401 (k) estejam sujeitas ao imposto de renda, existem várias exceções ao imposto adicional de 10% sobre a multa. Um é se você transferir os fundos para outro plano de aposentadoria qualificado.

Outra diz respeito aos custos relacionados à saúde. Se o valor de suas despesas médicas não reembolsadas for superior a 10% da sua renda bruta ajustada (AGI) (7, 5% se você tiver 65 anos ou mais) e fizer uma distribuição do seu 401 (k) para cobrir essas despesas, o IRS isenta você.

Ao fazer um empréstimo com o 401 (k), você pode abrir uma conta corrente separada para depositar a retirada e fazer os pagamentos médicos. Ao manter um registro detalhado do uso dos seus fundos 401 (k), você pode estar pronto em caso de auditoria.