As 10 principais dicas sobre impostos para empresas domésticas

Diz-se com tanta frequência que se tornou um clichê, mas uma das grandes virtudes de iniciar um negócio em casa são os incentivos fiscais que você pode reivindicar. Outra crença popular em torno das empresas domésticas, no entanto, é que reivindicar baixas agressivas - e talvez um pouco exageradas - é uma maneira infalível de atrair auditores do IRS. Neste artigo, veremos algumas das anulações mais populares dos negócios em casa, bem como algumas dicas sobre como reivindicá-las legitimamente.

TUTORIAL: Começando um pequeno negócio

(Os corpos domésticos podem economizar muito em sua conta de impostos. Aprenda a participar da ação. Confira Como se qualificar para a dedução de impostos do escritório doméstico .)

1. Mantenha um diário de negócios

Ser auditado não é o fim do mundo. No entanto, ser auditado e não ter os registros para fazer backup de suas deduções pode ser um pesadelo. A maneira mais simples de evitar essa situação desagradável é manter um registro diário de suas atividades de negócios em casa. Você comprou papel para a impressora em seu escritório? Anote-o e anexe o recibo à página no caso de uma cópia impressa ou digitalize-o se estiver mantendo um registro digital. O mesmo vale para milhas, telefonemas e outros custos, além de pagamentos recebidos por sua empresa.

Quanto mais detalhadas forem suas contas, mais fácil será enfrentar uma auditoria. A compilação de seus relatórios diários em uma planilha de rastreamento mensal reduzirá drasticamente o tempo necessário para você reunir seus impostos e terá o benefício adicional de fornecer uma captura instantânea de sua empresa mês a mês.

2. Reduza seu espaço de trabalho

O cancelamento de um escritório em casa pode ser particularmente atraente se você tiver uma linha de trabalho que possa ser confinada perfeitamente a uma sala dedicada. Ainda é possível anular parte de uma sala compartilhada, mas em ambos os casos, o espaço é calculado como uma porcentagem da área total da casa ou apartamento. Essa porcentagem é aplicada a todos os custos relacionados, incluindo serviços públicos, seguros, aluguel ou pagamentos de hipotecas e assim por diante. Não reivindique despesas não relacionadas, como a instalação de uma fonte de pássaros no quintal - esses tipos de trechos tornam os auditores do IRS um pouco irritados.

(Seu ambiente de trabalho pode fazer ou quebrar sua carreira como empreendedor. Para saber mais, consulte Criando um espaço de trabalho para empresas domésticas .)

3. Atualize seu equipamento

Móveis de escritório, software, computadores e outros equipamentos são todos dedutíveis em 100% no ano em que os custos são incorridos - você não precisa depreciar. Há um limite superior e as compras devem ser de uso majoritário (usadas principalmente) e necessárias ou úteis para os negócios. Dentro dessas diretrizes generosas, no entanto, você não deve ter problemas para se manter atualizado. No entanto, uma TV widescreen e o La-Z-Boy para o escritório serão difíceis de vender.

4. Economize para a aposentadoria, mantenha-se saudável

Se você trabalha exclusivamente para o seu negócio em casa, terá que pagar a parte do empregador da previdência social e do seguro de saúde, mas poderá deduzir metade do valor da previdência social e dos prêmios totais para você e qualquer funcionário (mais sobre isso posteriormente) .

Você também pode financiar planos de aposentadoria criados para trabalhadores independentes - planos SEP-IRA, Keogh etc. - e deduzir as contribuições contra seu imposto de renda pessoal.

5. Converse com uma tempestade

Se conversar com clientes é uma parte necessária (ou útil) do seu negócio, pode valer a pena obter uma segunda linha telefônica ou um telefone comercial dedicado, pois ambos são 100% dedutíveis. Se você conversar apenas com os clientes ocasionalmente, ainda poderá amortizar os custos observando as datas, horários e motivos das chamadas e circulando os itens da sua conta telefônica comum para deduzir na hora do imposto.

6. Conecte-se

Semelhante à conta telefônica, você pode deduzir parte do custo da sua internet se usá-la nos negócios. Não existe uma porcentagem absoluta para usar, mas será difícil anular mais de 50% se outros membros da sua família estiverem usando para fins não comerciais. Seja razoável e escolha uma porcentagem defensável da qual não se arrependerá no caso de uma auditoria.

(Administrar seu próprio negócio tem vantagens pessoais e financeiras. Consulte 10 Benefícios fiscais para trabalhadores independentes .)

7. Nos entretenha

Você pode degustar e jantar clientes - com ênfase nos clientes (de preferência pagando ou com probabilidade de pagar) - e obter uma redução de impostos. A tendência dos empresários de todos os níveis de abusar dessa baixa contábil afastou muitos proprietários de empresas domésticas de reivindicá-la. No entanto, é aceitável contratar um cliente para uma refeição e algum entretenimento. Será mais fácil defender uma dedução de US $ 200 para um cliente que lhe trouxe muitos negócios do que a mesma refeição para um amigo que pagou US $ 20 pelo trabalho de uma hora durante todo o ano fiscal.

8. Faça uma viagem, não umas férias

Tem que pegar a estrada para expandir seu mercado? Salve seus recibos. Em viagens de negócios, suas despesas de viagem são 100% dedutíveis e suas despesas com alimentação podem ser deduzidas em 50% do total. Guarde todos os seus recibos, porque até coisas como limpeza a seco e gorjetas são consideradas uma despesa necessária quando você está passeando pela calçada em novos mercados.

Sua milhagem diária diária incorrida para fins comerciais também pode ser baixada; portanto, dê a mesma atenção ao rastreamento de sua milhagem em viagens menores que você faria às despesas de uma viagem noturna. Para muitas pessoas, a dedução de milhagem é a dedução mais realista do que as passagens de primeira classe para Nova York. Lembre-se de que você deve justificar qualquer viagem e, de preferência, mostrar o retorno do seu negócio resultante.

9. Empregue (e não apenas pague) sua família

Você pode usar os membros da família como funcionários e deduzir seus salários, desde que considere o trabalho deles e pague a taxa em vigor. Se você tem um negócio que se presta a ter um cônjuge e filhos, então use esse pool de mão-de-obra. Você provavelmente pagará menos do que as taxas de mercado pela ajuda e poderá deduzir os prêmios de seguro por elas também.

Como um bônus adicional, as crianças com menos de 17 anos não pagam a taxa do Seguro Social, mas ainda podem fazer contribuições para um Roth IRA - para que você possa ensinar a eles uma ética de trabalho e hábitos de economia de uma só vez.

10. Faça deduções justificáveis

A dica mais importante tem sido um tema, mas vale a pena repetir: só porque você tem um negócio em casa não significa que você pode ficar louco com deduções. Se você acha que não pode enfrentar um auditor com provas detalhadas que justifiquem a dedução, talvez não seja uma dedução que você deva fazer.

(Manter registros completos e conhecer as penalidades tornam essa experiência mais fácil do que você esperaria. Para obter mais informações, consulte Sobrevivendo à auditoria do IRS .)

A linha inferior

Um negócio em casa pode ser uma experiência gratificante, tanto pela renda extra, como pelos benefícios fiscais. Uma leitura completa das publicações para pequenas empresas do IRS vale bem o seu tempo. Você aprenderá mais sobre as deduções mencionadas aqui e quais condições precisam ser atendidas para reivindicá-las.

Embora seja importante manter registros precisos e manter as deduções que você pode justificar, também é do seu interesse maximizar suas deduções o máximo possível, mantendo-se dentro das regras. Os guias do IRS não são tão difíceis quanto parecem, mas se você ainda se sentir à deriva depois de lê-los, encontrar um bom contador de negócios economizará tempo e muito dinheiro.