Como encontrar o melhor preparador de impostos para você

A Receita Federal estima que 60% dos contribuintes usam preparadores pagos. Se você procurar regularmente um profissional da área tributária para preparar sua devolução ou se for um contribuinte iniciante que deseja trabalhar com um profissional tributário, entenda suas opções para encontrar a pessoa certa para a sua situação.

Tipos de profissionais de retorno de imposto

Você pode pedir a alguém - seu tio, seu vizinho ou seu melhor amigo - que prepare seu retorno. Mas se você estiver pagando por esse serviço, a pessoa deve estar registrada no IRS e ter um número de identificação fiscal de preparador atual (PTIN), que é um número de IRS emitido anualmente para preparadores qualificados.

Os preparadores pagos qualificados se enquadram em diferentes categorias, dependendo de sua educação, certificação por organizações profissionais e requisitos de educação continuada.

• Advogados. Esses profissionais são licenciados por estados ou bares do estado para exercer a advocacia e estão sujeitos a requisitos de educação continuada e um código de ética.
• CPAs. Contadores públicos certificados são profissionais que passaram no Exame Uniforme de CPA e foram licenciados pelos conselhos estaduais de contabilidade; eles têm requisitos de educação continuada.
• Agentes registrados. Esses são indivíduos que passaram no Exame de Inscrição Especial em três partes, demonstrando competência em impostos federais e depois são licenciados pelo IRS. Eles também têm requisitos de educação continuada.
• Participantes do programa da temporada de arquivamento anual. São indivíduos que não são advogados, CPAs ou agentes registrados, mas que voluntariamente concluíram um programa de IRS e obtiveram educação continuada.
• Qualquer outro preparador com um PTIN. São pessoas que acreditam ter conhecimento suficiente para preparar devoluções e pagaram a taxa para obter um PTIN. Eles não estão sujeitos a qualquer supervisão por um estado, um conselho profissional ou o IRS.

O IRS tem um diretório de preparadores com PTINs. O registro inclui advogados, CPAs, agentes inscritos e participantes do programa anual de arquivamento, mas não os preparadores que possuem apenas um PTIN, mas não outras credenciais. Você pode procurar um preparador por credenciais, CEP e distância de você.

Ao visitar um preparador de loja, como H&R Block ou Liberty Tax, você enfrenta uma variedade de profissionais de impostos, principalmente agentes registrados, CPAs e advogados. Provavelmente você está designado para o profissional mais capaz de lidar com o seu retorno.

Nota: Também existem agentes de plano de aposentadoria e atuários registrados que se preparam com PTINs. Esses especialistas não são usados ​​para declarações fiscais dos consumidores, embora estejam incluídos no diretório do IRS.

O que você pagará?

Obviamente, quanto mais qualificada a pessoa que estiver preparando seu retorno, mais você pagará pelo serviço. As taxas variam consideravelmente em todo o país, com o tipo de preparador que você usa e com a natureza do seu retorno (por exemplo, se você possui uma propriedade exclusiva que requer o Cronograma C, se possui transações complexas de investimento, se possui muitas propriedades de aluguel ) A maioria cobra uma taxa fixa por retorno. Por exemplo, a taxa média diária de um formulário 1040 com uma tabela A (para discriminar deduções pessoais) é de cerca de US $ 350; a média nacional para preparar um retorno básico sem discriminar deduções é menor.

Como regra geral, você pagará os honorários mais altos aos advogados, seguidos pelos CPAs e agentes registrados. As taxas mais baixas são cobradas pelos participantes e preparadores do programa anual de arquivamento, sem designação especial.

Quem é o melhor para quê

O dinheiro é apenas um fator na escolha de um preparador; suas necessidades de preparação são fundamentais. Veja qual tipo faria sentido para você.

• Advogados. É melhor usar esse tipo de profissional para questões fiscais de ponta que possam exigir litígios. Também é aconselhável o uso de um advogado se houver algum problema que possa envolver atividades criminosas, porque as divulgações de um cliente a um advogado são privilegiadas (confidenciais).
• CPAs. Esses profissionais são treinados para lidar com questões tributárias complexas ou questões especiais (por exemplo, devoluções em atraso). Eles podem representar clientes através de todos os níveis de interação do IRS, incluindo auditorias e recursos dentro do IRS. No entanto, há apenas privilégios limitados entre um CPA e um cliente para impostos federais; o privilégio não cobre assuntos divulgados para a preparação de declarações fiscais. Se um CPA suspeitar que possa haver problemas criminais, ele ou ela poderá contratar um advogado para divulgação adicional.
• Agentes registrados. Esses profissionais podem lidar com a maioria dos assuntos fiscais. Eles têm direitos de representação ilimitados perante o IRS e podem representar clientes durante auditorias e recursos do IRS. Eles também têm privilégios limitados com relação a questões tributárias federais.
• Participantes do programa da temporada anual. Eles podem preparar sua declaração de imposto. Eles têm apenas direitos limitados à prática perante o IRS; eles só podem representar um cliente se tiverem preparado a devolução e somente antes dos agentes do IRS e dos representantes de atendimento ao cliente.
• Qualquer outro preparador com um PTIN. É melhor que essas pessoas preparem declarações simples que não envolvam questões tributárias complexas. Um cliente pode dar a eles autoridade para discutir itens sobre o retorno com o IRS, mas esse tipo de preparador não pode representar um contribuinte nas auditorias e recursos do IRS.

Bandeiras vermelhas para observar

Você decidiu que tipo de preparador usar. Ao restringir sua pesquisa, evite qualquer pessoa que seja inescrupulosa e possa criar problemas para você. (Se o IRS suspeitar que as ações de um preparador são obscuras, os retornos dos clientes do preparador podem estar sendo analisados.) Algumas dicas do comportamento obscuro:

• Cobrando você com base no tamanho de um reembolso de imposto. Isso viola o código de ética ao qual os preparadores devem aderir.
• Oferecendo cheques de reembolso em dinheiro. Os preparadores estão sujeitos a multas por fazer isso e apenas fazer uma oferta para lidar com os cheques de reembolso é obscuro.
• Preparando devoluções sem solicitar documentação.
• Garantir reembolsos, ou pelo menos nenhuma responsabilidade tributária, sem referência à situação real do contribuinte.

Se você tiver alguma dúvida, consulte o Better Business Bureau para saber se houve alguma reclamação contra um preparador específico. Verifique também se há reclamações contra CPAs junto ao Conselho Estadual de Contabilidade; Para advogados, pergunte à Ordem dos Advogados do Estado.

A linha inferior

Se você selecionou um preparador e sua devolução está pronta para arquivamento, verifique se o PTIN do preparador e outras informações estão nele e se você recebe uma cópia da sua devolução. Caso contrário, há um problema e, com sorte, não é tarde demais para procurar outra pessoa.

E para fazer o melhor uso do tempo do preparador - e das horas faturáveis ​​- não se esqueça de reunir todas as informações necessárias e suas perguntas antes de visitar o profissional de impostos que você escolheu.