Anuidade variável de rolagem em um IRA

Você pode rolar anuidades variáveis ​​qualificadas - aquelas estabelecidas com dólares antes dos impostos - em um IRA tradicional. Anuidades qualificadas são frequentemente configuradas pelos empregadores em nome de seus funcionários como parte de um plano de aposentadoria. Anuidades variáveis ​​não qualificadas - aquelas estabelecidas com dólares após impostos - não são elegíveis para uma rolagem para um IRA tradicional, mas você pode movê-las para outros tipos de contas não qualificadas.

Características das anuidades variáveis

Uma anuidade variável é um veículo de investimento combinado com benefícios de seguro de vida. Esses produtos são populares no planejamento de aposentadoria porque oferecem crescimento diferido de impostos e certas garantias sobre o principal, um fluxo de renda futuro e um benefício de morte para herdeiros.

Como outros produtos de investimento, uma anuidade variável pode ser mantida em uma conta tributável ou em um plano de aposentadoria qualificado com vantagem fiscal. Os fundos dentro da anuidade variável podem ser alocados em subcontas, semelhantes a fundos mútuos, para participação no mercado de ações ou no mercado de títulos. Combinados com o benefício exclusivo da renda garantida, os contratos de anuidades são úteis como substitutos de pensão ou como complemento para muitos poupadores.

Rolando uma anuidade para um IRA

Vários planos de aposentadoria para empregadores são apresentados sob a forma de um contrato de renda variável, como os planos 457 ou 403 (b), especialmente no setor público. Quando as pessoas mudam de emprego, elas ainda podem rolar uma dessas anuidades protegidas por impostos para uma IRA tradicional isenta de impostos. A partir de 1º de janeiro de 2008, os fundos desses planos também podem ser convertidos para um Roth IRA, embora os impostos sejam devidos sobre o valor convertido.

As anuidades variáveis ​​adquiridas fora do local de trabalho também podem ser transferidas para outra anuidade qualificada por meio de uma troca 1035. Trata-se de uma transferência não tributável frequentemente usada para obter acesso a um novo contrato de anuidade com diferentes opções de investimento, melhores condutores ou despesas mais baixas. Enquanto os fundos permanecerem em status qualificado, nenhum imposto será incorrido.