Evitando custos desnecessários de inventário

A cada ano, milhões de dólares são gastos em honorários advocatícios e judiciais associados a processos judiciais após a morte de um ente querido. Evitar sucessões no planejamento patrimonial permite que a propriedade do falecido seja distribuída à pessoa designada em um horário designado, sem custos substanciais.

Histórico do Processo de Sucessões

Probate é o processo de provar que a vontade é, de fato, a última vontade e não há desafios a ela, e de julgar quaisquer reclamações contra o patrimônio sob supervisão judicial. Probate geralmente ocorre no tribunal apropriado no estado e município onde o falecido residia permanentemente no momento de sua morte. Se não houver vontade válida (chamada de intestino), o título da propriedade passará sob as leis estaduais do intestino para "herdeiros", normalmente dando metade ao cônjuge sobrevivente e dividindo o restante igualmente entre os filhos. Com ou sem vontade, a propriedade deve passar pelo processo de inventário.

Mesmo que uma pessoa morra com vontade, um tribunal geralmente deve permitir que outras pessoas tenham a oportunidade de contestar a vontade. Os credores podem dar um passo adiante; a validade da vontade pode ser examinada e a capacidade mental do falecido no momento em que a vontade foi redigida pode ser questionada. Esses procedimentos levam tempo e dinheiro, e são seus herdeiros que terão que pagar. Como os processos de inventário podem levar até um ano ou dois, os ativos são tipicamente "congelados" até que os tribunais decidam sobre a distribuição da propriedade. Probate pode facilmente custar de 3% a 7% ou mais do valor total da propriedade.

Simplificando ou evitando o inventário por completo

Embora o inventário ocorra independentemente de você ter feito um testamento, você pode procurar outras ferramentas que ajudam seus herdeiros:

Transferir propriedade para uma relação de confiança: relações de confiança revogáveis ​​ou relações entre vivos foram inventadas para ajudar as pessoas a contornar o processo de inventário. Ao contrário da propriedade listada em seu testamento, a propriedade em uma relação de confiança não é avaliada, por isso passa diretamente para seus herdeiros. Você simplesmente cria um documento confiável e depois transfere o título da propriedade para a confiança; muitas pessoas se autodenominam administrador para manter o controle total da propriedade de confiança. Uma relação de confiança também permite nomear beneficiários alternativos, não requer um período de espera após a morte e é muito mais difícil de atacar no tribunal.

Configurar registros de pagamento por morte: também conhecidos como contas de transferência por morte, permitem nomear um ou mais beneficiários da conta para evitar o processo de inventário. É simples de criar e geralmente gratuito, e o beneficiário pode reivindicar facilmente o dinheiro depois que o proprietário morre. A capacidade de nomear um beneficiário, no entanto, é um recurso que você deve adicionar à conta, mas a maioria dos bancos, poupanças e empréstimos, cooperativas de crédito e corretoras permite isso. Isso requer alguns documentos e tempo extras; portanto, você precisará ser persistente e solicitar à sua instituição os formulários necessários.

Faça presentes isentos de impostos: Fazer presentes ajuda a evitar o inventário por um motivo muito simples: você não é mais o proprietário da propriedade quando morre. A partir de 2004, você poderá conceder a seus herdeiros até US $ 11.000 (indexados à inflação nos próximos anos) por pessoa a cada ano, sem uma penalidade de doação. Dar antes de morrer ajuda a reduzir os custos de inventário porque, normalmente, quanto maior o valor monetário dos ativos que passam por inventário, maior o custo do inventário.

Revise as designações dos beneficiários nas suas coisas: Limpe a apólice de seguro de vida antiga e verifique se seus beneficiários estão atualizados. Muitas vezes as pessoas esquecem de mudar de beneficiário após o segundo casamento e, em seguida, o ex-cônjuge recebe tudo. Ligue para seus custodiantes e atualize os beneficiários em suas IRAs, 401 (k), apólices de seguro de vida, contratos de anuidade e outras contas de aposentadoria. (Consulte Designações problemáticas de beneficiários.) Esses tipos de contas passam na sua morte por designação contratual de beneficiário, o que significa que quem você nomeia em sua vontade é irrelevante para essas contas; a designação do beneficiário terá precedência em tribunal. Evite nomear sua propriedade como beneficiária, o que fará com que ela passe por sucessões.

Usar propriedade conjunta: locação conjunta com direito de sobrevivência, propriedade total e propriedade comunitária com direito de sobrevivência são os tipos de propriedade conjunta que permitem que sua propriedade ignore o processo de inventário. Se você mantiver suas ações, veículos, casa e contas bancárias em propriedade conjunta, o título da propriedade passará automaticamente para o sobrevivente conjunto após a sua morte. Lembre-se de que, depois de nomear sua propriedade em conjunto, você perderá metade da propriedade.

A linha inferior

Embora tenhamos demonstrado algumas fraquezas de ter uma vontade como sua única ferramenta de planejamento imobiliário, não pense que não precisa mais de uma. As diretrizes acima apontam ótimas ferramentas para construir um plano mais eficaz; no entanto, elabore um testamento para cobrir os bens adquiridos logo antes de morrer ou qualquer coisa que possa ter sido esquecida. Um bom plano imobiliário deve distribuir os bens de um falecido quando e para quem a pessoa desejar, com um valor mínimo de renda, patrimônio e impostos sobre herança, além de honorários advocatícios e judiciais. Evitar sucessões é uma parte importante da consecução desses objetivos.