Método do Saldo Ajustado
O que é o método do saldo ajustadoO método do saldo ajustado é um método contábil que baseia os encargos financeiros no (s) valor (es) devido (s) no final do ciclo de faturamento atual após o lançamento dos créditos e pagamentos.
BREAKING DOWN Método de Balanço Ajustado
O método de saldo ajustado é usado para calcular os juros devidos para a maioria das contas de poupança, bem como por alguns emissores de cartões de crédito. Sob esse método, os juros auferidos em uma conta poupança são calculados no final do mês após o lançamento de todas as transações, incluindo débitos e créditos. As contas de cartão de crédito que calculam os encargos financeiros devidos pelo método do saldo ajustado incorporam um período de carência, porque as compras feitas e pagas durante o período intermediário entre o último extrato e o encerramento do ciclo de faturamento atual não figuram no saldo ajustado dos correntistas. .
Usando o método de saldo ajustado
Aqui está um exemplo de como o método de saldo ajustado funciona:
Suponha que você tenha um saldo no cartão de crédito de US $ 10.000 no final do ciclo de faturamento anterior do seu cartão. Durante o próximo período, o ciclo de cobrança do usuário paga seu saldo em US $ 1.200. Você também recebe um crédito, por uma compra devolvida, de US $ 200. Supondo que você não tenha feito outras transações durante esse período, o saldo ajustado da sua conta para fins de cálculo de encargos financeiros totalizaria US $ 8.600, em vez de se basear nos US $ 10.000 iniciais.
Vantagens do método do saldo ajustado
Os consumidores podem experimentar custos de juros gerais significativamente mais baixos com o método do saldo ajustado. Os encargos financeiros são calculados apenas nos saldos finais, que resultam em juros mais baixos em comparação com outros métodos de cálculo dos encargos financeiros, como o saldo médio diário ou o método do saldo anterior. Das três abordagens, quando se trata de calcular os saldos dos cartões de crédito, os emissores de cartões usam o método do saldo ajustado com muito menos frequência do que o método do saldo médio diário (o mais comum) ou o método do saldo anterior, que exclui pagamentos, créditos e novas compras que ocorreu durante o atual ciclo de cobrança, para o cálculo de encargos financeiros.
Como condição da Lei Federal de Verdade sobre Empréstimos (TILA), os emissores de cartões de crédito devem divulgar aos consumidores seu método de cálculo de encargos financeiros, bem como taxas de juros, taxas e outros termos periódicos anuais, em seus termos e condições. Além de cartões de crédito e contas de poupança, o método de saldo ajustado também é usado para cálculos de taxas para outros tipos de dívida rotativa, incluindo linhas de crédito de home equity (HELOCs).
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